Réclamer vos parents comme personnes à charge – Avantages et étapes - News

Mis à jour pour l’année fiscale 2025.

Vous savez que vous pouvez déclarer vos enfants dans votre déclaration de revenus. Mais et si vous souteniez aussi maman et papa ?

Voici ce que vous devez savoir pour déclarer vos mother and father comme personnes à cost dans votre déclaration de revenus.

Puis-je déclarer mon mum or dad comme personne à cost ?

Si vous vous occupez d’un mum or dad âgé, votre mum or dad peut être considéré comme votre personne à cost aux yeux de l’IRS. Tout dépend si votre mum or dad remplit les situations de « mum or dad admissible ».

Assessments pour déterminer si un mum or dad est un mum or dad admissible

L’IRS utilise différentes règles pour déterminer si un enfant ou un mum or dad éligible peut être considéré comme une personne à cost d’un contribuable.

Votre mum or dad ou un autre proche doit satisfaire à ces quatre assessments pour être qualifié de personne à cost :

Cette personne ne peut pas être votre enfant admissible. Vos enfants sont considérés comme des personnes à cost selon des règles différentes. La personne peut être votre père, votre mère, vos grands-parents, votre beau-parent, votre nièce, votre neveu, votre tante ou votre oncle. La personne peut même être un gendre, une belle-fille, un beau-père, une belle-mère, un beau-frère ou une belle-sœur. La personne doit avoir un revenu imposable inférieur à 5 200 $ (il était inférieur à 5 050 $ en 2024). Les prestations de sécurité sociale et autres revenus non imposables ne comptent pas à cette fin, mais les intérêts, les dividendes et les pensions imposables le sont. Vous devez fournir plus de la moitié de leur soutien. L’aide comprend les frais médicaux, l’épicerie, le logement, les providers publics et même les visites chez le médecin.

Si une personne n’a aucun lien de parenté selon le deuxième check, elle peut quand même être admissible si elle a vécu avec vous toute l’année civile en tant que membre de votre lobby. Mais gardez à l’esprit que votre mum or dad n’est pas obligé de vivre avec vous pour être une personne à cost. Vous pouvez apporter un soutien financier à votre mère dans sa propre maison, chez votre frère ou sœur ou dans une résidence-services.

Lorsque vous appliquez le quatrième check, n’incluez pas l’argent que vos mother and father possédaient mais qu’ils n’ont pas dépensé pour leur propre subsistance. Comparez plutôt votre soutien financier au soutien complete provenant de toutes les sources pour déterminer si vous en avez fourni plus de la moitié.

Quels sont les avantages de déclarer vos mother and father comme personnes à cost ?

Déclarer un mum or dad comme personne à cost peut vous rendre admissible aux crédits d’impôt et déductions suivants.

Crédit pour la garde d’enfants et de personnes à cost

Le crédit pour la garde d’enfants et de personnes à cost est disponible pour les contribuables qui paient quelqu’un pour s’occuper d’un mum or dad âgé (ou d’une autre personne à cost) pendant qu’il travaille.

Pour bénéficier de ce crédit, vous devez avoir gagné un revenu au cours de l’année et inclure les informations du prestataire de soins (EIN ou SSN, nom, adresse) sur votre déclaration de revenus.

Ce crédit vaut entre 20 % et 35 % des dépenses admissibles, selon votre scenario fiscale. En 2025, vous pouvez déduire jusqu’à 3 000 $ de dépenses pour un mum or dad à cost ou 6 000 $ pour deux ou plus.

Remarque : à partir de 2026, le One Large Stunning Invoice (OBBB) augmente le pourcentage de crédit most à 50 % (contre 35 %), mais les limites de dépenses de 3 000 $ et 6 000 $ resteront inchangées.

Crédit pour autres personnes à cost

Bien que vos mother and father à cost ne soient pas admissibles au crédit d’impôt pour enfants (CTC), vous pourrez peut-être demander le crédit pour autres personnes à cost. Vous pouvez demander ce crédit ainsi que le crédit pour la garde d’enfants et de personnes à cost.

Le most est de 500 $ par personne à cost, à situation qu’elle soit un citoyen américain, un étranger résidant aux États-Unis ou un ressortissant américain disposant d’un numéro de sécurité sociale ou d’un numéro d’identification individuel de contribuable (ITIN) valide.

Ce crédit begin à disparaître une fois que votre revenu dépasse 400 000 $ pour les déclarants conjoints ou 200 000 $ pour toutes les autres catégories de statut de déclaration.

Déduction fiscale pour frais médicaux et dentaires

Si vous détaillez les déductions, vous pouvez inclure les frais médicaux et les frais dentaires de vos mother and father. Toute déduction pour frais médicaux non remboursés supérieure à 7,5 % de votre revenu brut ajusté (AGI) est déductible.

Par exemple, disons que votre AGI pour l’année d’imposition est de 100 000 $ et que vous avez dépensé 10 000 $ en frais médicaux pour votre mum or dad âgé. Vous calculeriez 7,5 % de votre AGI (7 500 $ dans ce cas) et soustrayiez ce chiffre de vos frais médicaux totaux (10 000 $ – 7 500 $). Le chiffre qui vous reste correspond à ce qui est déductible sur votre déclaration de revenus. Dans cet exemple, il vous resterait une déduction fiscale de 2 500 $.

Prestations pour personnes à cost de votre employeur

Votre employeur peut offrir des prestations supplémentaires telles qu’un FSA (compte de dépenses versatile) pour personnes à cost, que vous pourriez utiliser pour couvrir le coût des soins aux personnes âgées dépendantes. L’argent que vous cotisez à ces comptes est libre d’impôt, vous n’aurez donc pas à payer d’impôt sur le revenu. Cela peut réduire votre obligation fiscale fédérale et augmenter votre remboursement d’impôt.

Pour l’année d’imposition 2025, le most que vous pouvez cotiser est de 5 000 $ (2 500 $ si vous êtes marié et déclarez séparément). À partir de 2026, l’OBBB augmente ces limites à 7 500 $ (3 750 $ si le mariage est déposé séparément).

FAQ

Puis-je déclarer un mum or dad comme personne à cost s’il bénéficie de la sécurité sociale ?

Oui! Les revenus de la sécurité sociale ne comptent généralement pas comme revenu imposable pour déterminer si votre mum or dad répond au check relatif admissible. Tant que votre mum or dad dispose de moins de 5 200 $ de revenu imposable pour 2025 (sans compter la majeure partie de la sécurité sociale) et que vous lui fournissez plus de la moitié de sa pension alimentaire, vous pouvez les réclamer.

Combien recevez-vous pour déclarer un mum or dad âgé comme personne à cost ?

Il n’y a plus de déduction forfaitaire, mais vous pouvez avoir droit aux avantages fiscaux mentionnés tout au lengthy de cet article, tels que :

• Jusqu’à 500 $ par mum or dad admissible grâce au crédit pour autres personnes à cost. • Le crédit pour soins d’enfants et de personnes à cost (si vous payez un soignant pendant que vous travaillez). • Une déduction potentielle pour frais médicaux non remboursés si vous les détaillez.

Le fait de déclarer un mum or dad comme personne à cost affecte-t-il ses prestations SSI ou SS ?

Non. Vous pouvez déclarer un mum or dad comme personne à cost sans affecter ses prestations de sécurité sociale ou son revenu supplémentaire de sécurité (SSI). Assurez-vous simplement que votre mum or dad répond aux assessments relatifs de qualification.

Qui pouvez-vous déclarer comme personne à cost sur votre déclaration de revenus ?

L’IRS autorise deux catégories principales de personnes à cost : un enfant éligible et un mum or dad éligible.

• Un enfant admissible désigne généralement votre fils, votre fille, votre beau-fils, votre enfant adoptif, votre frère ou sœur ou tout autre enfant étroitement lié qui répond aux critères d’âge, de résidence et de pension alimentaire. • Un mum or dad admissible est plus massive et peut inclure un mum or dad, un grand-parent, un beau-parent, un mum or dad adoptif, une belle-famille ou même simplement un membre de votre lobby qui répond aux critères d’éligibilité. Les facteurs clés sont de savoir s’ils satisfont aux exigences en matière de pension alimentaire et si leur revenu imposable est inférieur au plafond annuel.

Remark déclarer mes mother and father comme personnes à cost ?

Vous devrez les inclure dans votre déclaration de revenus en tant que personne à cost en répondant aux assessments relatifs de qualification de l’IRS. Lors du dépôt électronique avec TaxAct®, vous répondrez à une série de questions sur le soutien de vos mother and father, leurs revenus et leur résidence, et notre logiciel de préparation de déclarations de revenus vous guidera tout au lengthy du processus étape par étape.

Puis-je déclarer ma mère comme personne à cost si elle vit avec moi ?

Oui, vivre avec vous peut en fait faciliter la preuve que vous fournissez plus de la moitié de son soutien, mais il n’est pas nécessaire qu’elle soit membre de votre lobby. Vous pouvez également réclamer votre mère si elle habite ailleurs, à situation que vous continuiez à lui apporter la majorité de son soutien financier.

Puis-je déclarer mes mother and father comme personnes à cost et déposer une déclaration en tant que chef de famille ?

Oui, si votre mum or dad est considéré comme votre personne à cost et que vous payez plus de la moitié des frais d’entretien de votre ménage, vous pouvez également être éligible au statut de chef de famille, ce qui s’accompagne d’une déduction commonplace plus élevée et de meilleures tranches d’imposition.

Que signifie être exonéré d’impôt ?

Être exonéré d’impôt signifie que certains revenus ou transactions ne sont pas soumis à l’impôt fédéral sur le revenu. Pour les personnes à cost, cela fait généralement référence à des varieties de revenus tels que les prestations de sécurité sociale, qui ne sont souvent pas prises en compte dans le plafond de revenu lorsqu’il s’agit de décider si une personne est considérée comme une personne à cost.

L’essentiel

Si vous soutenez financièrement vos mother and father, vous pourriez avoir droit à de précieux allégements fiscaux. La clé est de s’assurer qu’ils respectent les règles family d’éligibilité de l’IRS et de suivre le soutien financier que vous fournissez. Qu’il s’agisse d’un crédit d’impôt, d’une déduction fiscale ou de la possibilité de déposer une déclaration en tant que chef de famille, déclarer vos mother and father peut vous aider à réduire votre facture fiscale.

Prêt à en finir avec ces impôts ? Commencez votre déclaration de revenus avec TaxAct, et nous vous offrirons une expérience de déclaration guidée et vous aiderons à réclamer les allégements fiscaux que vous méritez.

Cet article est uniquement destiné à des fins d’info et non à des conseils juridiques ou financiers.

Toutes les offres, produits et providers de TaxAct sont soumis aux situations générales applicables.