Pour les retraités qui ont réalisé un achieve en capital essential en 2024, le montant d’ajustement mensuel lié au revenu ajoute désormais des milliers de {dollars} à leurs primes Medicare partie B et partie D.
La surtaxe découle de la règle rétrospective de deux ans de Medicare, qui extrait le revenu brut ajusté modifié (MAGI) d’une déclaration de revenus antérieure pour calculer les coûts de l’année en cours.
Un couple marié déclarant conjointement un achieve imposable de 210 000 $ s’ajoutant à environ 130 000 $ d’autres revenus de retraite pourrait faire face à des surtaxes combinées dépassant 5 600 $ pour l’année, a rapporté le 24/7 Wall St..
La surtaxe s’applique même si le achieve est un événement ponctuel, automobile Medicare le traite de la même manière qu’un revenu récurrent.
Remark la rétrospective de deux ans de Medicare gonfle les primes après une vente de propriété
L’Administration de la sécurité sociale utilise MAGI à partir de la déclaration de revenus déposée deux ans auparavant pour fixer les niveaux de surtaxe.
Votre déclaration 2024, déposée début 2025, détermine les primes que vous paierez tout au lengthy de 2026, ont confirmé les Facilities for Medicare et Medicaid Providers.
Mike McCracken, président et fondateur de Wealth Information Monetary, a déclaré à Fortune que le recul de deux ans de Medicare signifie qu’une vente de propriété à 64 ans peut déclencher des primes plus élevées à 66 ans, rattrapant ainsi les retraités qui n’ont pas analysé les chiffres avant la clôture.
Vous voyez, Medicare look at votre déclaration de revenus de deux ans pour calculer l’IRMAA… Si vous vendez en 2025 à 64 ans et que cette plus-value apparaît sur votre déclaration de 2025, cela peut déclencher des primes plus élevées à partir de 2027 lorsque vous bénéficiez déjà de Medicare.
Pour les déclarants conjoints, le premier niveau de supplément entre en vigueur lorsque MAGI dépasse 218 000 $. Un couple dont le revenu combiné atteint environ 340 000 $ après avoir ajouté un achieve de vente de location et une récupération d’amortissement des terres dans le deuxième niveau de surtaxe.
À ce niveau, chaque conjoint doit 202,90 $ supplémentaires par mois pour la partie B, selon les tableaux de primes CMS 2026. Un supplément de la partie D de 37,50 $ par personne et par mois s’ajoute, les deux conjoints bénéficiant de Medicare payant le supplément séparément.
Pourquoi un seul saut de tranche peut dépasser une année de revenu de retraite
La surtaxe fonctionne comme une falaise plutôt que comme une échelle graduée, ce qui signifie que le franchissement d’un seuil ne serait-ce que d’un greenback déclenche l’augmentation complète de la prime pour ce niveau.
Un couple gagnant 217 999 $ ne paie aucun supplément, mais atterrir à 218 001 $ garantit le saut complet au premier niveau pour toute l’année civile.
Cette construction en falaise génère un achieve immobilier ponctuel particulièrement pénalisant pour les retraités dont le revenu régulier se situe déjà près d’une limite de tranche.
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Taylor Schulte, planificateur financier agréé et fondateur de Outline Monetary, a écrit sur son weblog sur la retraite Keep Rich que même de modestes augmentations de revenu proches de ces seuils peuvent pousser les retraités dans une tranche plus élevée et augmenter les coûts des events B et D.
La facture d’impôt sur les plus-values ne représente qu’une partie du coût whole de la vente d’une propriété plus-value après 63 ans, préviennent les planificateurs financiers.
Un seul saut de tranche IRMAA peut effacer une année entière d’augmentation du coût de la vie de la sécurité sociale pour les deux conjoints, étant donné la taille modeste de l’ajustement de 2026.
Un seul greenback au-dessus du seuil IRMAA peut déclencher des coûts Medicare qui dépassent une année complète de croissance des revenus de retraite. Halfpoint Photographs/Getty Photographs
Pourquoi un appel SSA-44 ne peut pas sauver une vente volontaire de propriété
Les retraités qui vivent un événement déterminant dans leur vie peuvent déposer le formulaire SSA-44 auprès de la Social Safety Administration pour demander une nouvelle détermination des primes en utilisant des données de revenu plus récentes.
Les événements admissibles comprennent l’arrêt ou la réduction du travail, le mariage, le divorce, le décès d’un conjoint, la perte de revenus de pension, les paiements de règlement de l’employeur et la perte de biens générateurs de revenus en raison d’événements involontaires tels qu’une disaster ou un vol, a confirmé l’Administration de la sécurité sociale.
Les retraités qui ont choisi de vendre ne peuvent pas faire appel du supplément qui en résulte, même si le achieve constitue un événement ponctuel qui ne se reproduira pas dans les années à venir. Une fois que le achieve apparaît sur la déclaration déposée, l’augmentation de prime correspondante est immobilisée pour toute l’année civile.
Les conseillers en stratégies pré-vente recommandent de réduire l’impression de l’IRMAA
Pour les retraités qui n’ont pas encore conclu de vente, plusieurs approches peuvent maintenir MAGI en dessous des seuils de surtaxe, a écrit Schulte dans son information IRMAA.
Structurer la transaction sous la forme d’une vente à tempérament répartit le achieve imposable sur plusieurs années d’imposition, maintenant ainsi le revenu de chaque année plus bas, a expliqué Schulte sur son weblog de retraite Keep Rich.
Prenons l’exemple de 24/7 Wall St. d’un couple avec 130 000 $ d’autres revenus de retraite vendant une location avec un achieve de 210 000 $. Reconnaître le achieve whole en un an pousserait leur MAGI à 340 000 $, bien au deuxième niveau.
L’étalement du achieve sur trois ans par le biais d’une vente à tempérament maintiendrait leur MAGI annuel à près de 200 000 $, en dessous du seuil de supplément de 218 000 $.
Un échange 1031, ou « similaire », reporte à la fois le achieve en capital et la récupération de l’amortissement si le vendeur identifie une propriété de remplacement dans les 45 jours suivant la clôture et finalise l’achat dans les 180 jours, conformément aux règles de l’Inside Income Service.
L’approche reporte entièrement l’impression de la surtaxe mais ne fonctionne que pour les investisseurs qui ont l’intention de rester dans l’immobilier.
Pourquoi il est essential de prévoir les revenus avant de signer un contrat de vente
L’exécution d’une projection MAGI avant d’inscrire la propriété donne aux retraités une idée claire du niveau de surtaxe que le achieve déclenchera, a écrit Schulte dans son information IRMAA.
Les seuils communs pertinents pour 2026 sont de 218 000 $, 274 000 $, 342 000 $, 410 000 $ et 750 000 $, ont confirmé les Facilities for Medicare et Medicaid Providers.
Schulte a noté que savoir exactement où se situent les revenus projetés détermine si une construction de versement justifie la complexité supplémentaire.
L’ajustement au coût de la vie pour 2026 étant déjà pris en compte dans le montant des prestations, un saut inattendu de la tranche IRMAA peut compenser une partie importante de l’augmentation du coût de la vie de l’année, a noté Schulte.
Le seuil supérieur du CMS pour 2026 reste gelé à 750 000 {dollars} pour les déclarants conjoints, laissant les quatre tranches inférieures s’étendre uniquement avec une indexation annuelle de l’inflation.
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Cette histoire a été initialement publiée par TheStreet le 28 juin 2026, où elle est apparue pour la première fois dans la part Santé. Ajoutez TheStreet comme supply préférée en cliquant ici.
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