Mis à jour pour l’année fiscale 2025.
Si vous et votre partenaire vivez ensemble sans être mariés, vous partagez probablement de nombreuses dépenses. L’un de vous peut même soutenir financièrement l’autre. Dans un tel scénario, vous vous demandez peut-être si vous pouvez déclarer votre petite amie ou votre petit ami comme personne à cost dans votre déclaration de revenus afin de bénéficier d’avantages fiscaux.
Déclarer une personne à cost sur vos impôts peut réduire votre revenu imposable, mais votre proche compte-t-il comme une personne à cost ? Voici les faits sur la façon dont vous pourriez réclamer un partenaire domestique dans votre déclaration de revenus, conformément aux règles dépendantes de l’IRS.
Quels sont les avantages fiscaux de déclarer mon petit ami ou ma petite amie comme personne à cost ?
Lorsque vous déclarez une personne à votre cost, vous êtes responsable de son bien-être financier, y compris de sa nourriture, de ses vêtements, de son logement et de ses autres nécessités. Si vous fournissez plus de 50 % de leur soutien financier tout au lengthy de l’année, vous pourriez être admissible à les déclarer comme personnes à votre cost. Cela peut vous aider à bénéficier de certains crédits d’impôt et déductions lorsque vous produisez vos déclarations de revenus, vous permettant ainsi d’économiser de l’argent.
Par exemple, si votre proche est considéré comme votre personne à cost, vous pourrez peut-être demander le crédit pour autres personnes à cost, un crédit d’impôt pouvant aller jusqu’à 500 $. Si votre petit ami ou votre petite amie a eu de nombreux frais médicaux et dentaires au cours de l’année que vous avez contribué à payer, vous pourrez peut-être également déduire certaines de ces dépenses si vous les détaillez.
Quelles sont les situations requises pour déclarer mon conjoint comme personne à cost ?
Les règles des personnes à cost de l’IRS sont très particulières quant à savoir qui est considéré comme une personne à cost. De nombreux {couples} ne relèvent pas des règles de l’IRS et devront déclarer leurs impôts en tant qu’individus s’ils ne sont pas encore mariés. Si vous ne savez pas si vous pouvez déclarer votre partenaire domestique dans votre déclaration de revenus, TaxAct® peut vous aider à déterminer si la personne est admissible au cours du processus de déclaration.
Selon les règles des personnes à cost de l’IRS, seuls les enfants et les proches éligibles comptent comme personnes à cost. Mais ne laissez pas le terme « relatif » vous embrouiller. Un partenaire domestique peut être considéré comme un father or mother en vertu de la réglementation de l’IRS s’il répond à des {qualifications} spécifiques.
Si vous souhaitez déclarer votre petit ami ou votre petite amie comme personne à cost fiscale, votre state of affairs doit répondre à toutes les exigences suivantes de l’IRS :
1. Vous devez vivre ensemble.
Pour être considéré comme une personne à cost, votre conjoint doit avoir vécu avec vous pendant au moins une année civile. Si vous avez vécu ensemble moins longtemps, vous ne pouvez pas déclarer votre conjoint comme personne à cost.
2. Votre partenaire a gagné moins de 5 200 $ pour 2025.
Selon les règles des personnes à cost de l’IRS, votre petit ami ou votre petite amie doit avoir gagné moins de 5 200 $ pour l’année d’imposition 2025 si vous souhaitez les déclarer comme personne à cost (la limite était de 5 050 $ en 2024). Si votre partenaire a gagné plus que la limite, il a essentiellement gagné suffisamment pour prouver à l’IRS qu’il peut prendre soin de lui financièrement.
Même si vous vivez avec votre partenaire et payez la plupart des factures, si votre partenaire a gagné plus que le seuil en un an, vous ne pourrez pas déclarer votre petit ami ou votre petite amie comme personne à cost dans votre déclaration de revenus.
3. Vous devez fournir plus de 50 % de leur soutien financier.
Vous pourrez peut-être déclarer votre proche comme personne à cost sur vos impôts si vous payez plus de 50 % de ses frais de subsistance de base. Les frais de subsistance peuvent inclure le logement, l’épicerie, l’éducation, les frais médicaux, and many others.
Vous devrez garder une hint de toutes ces dépenses pour prouver que vous fournissez plus de 50 % du soutien financier de votre proche. Conservez tous les reçus, paperwork et factures afin de les avoir à portée de fundamental lorsque vous en avez besoin. La documentation est essentielle lorsque vous demandez une déduction fiscale spéciale au cas où l’IRS demanderait une preuve.
Quand ne puis-je pas déclarer mon conjoint comme personne à cost ?
Même si vous et votre partenaire remplissez les {qualifications} ci-dessus, les règles dépendantes de l’IRS incluent plusieurs mises en garde et restrictions supplémentaires.
Par exemple, vous ne pouvez pas déclarer votre partenaire comme personne à cost sur vos impôts si quelqu’un d’autre peut le déclarer comme personne à cost dans sa déclaration de revenus. Chaque personne à cost ne peut être réclamée que par un seul contribuable. Ainsi, si les mother and father, les enfants ou l’ex-conjoint de votre proche le déclarent comme personne à cost, vous ne pouvez pas également le déclarer comme personne à cost.
Enfin, pour déclarer votre petit ami ou votre petite amie comme personne à cost, ils doivent être citoyens, ressortissants ou résidents des États-Unis. Les résidents du Canada ou du Mexique peuvent également être admissibles.
Qu’en est-il du crédit pour la garde d’enfants et de personnes à cost ?
Le crédit pour la garde d’enfants et de personnes à cost (CDCC) est un allégement fiscal pour les personnes qui paient des frais de garde d’enfants ou de personnes à cost pour s’occuper d’une personne à cost admissible. Un exemple courant serait celui d’un father or mother qui paie les frais de garde d’enfants pour que quelqu’un s’occupe de son enfant pendant qu’il travaille.
Même si cela peut sembler similaire, déclarer votre partenaire domestique sur votre déclaration de revenus en tant que personne à cost diffère de la demande de CDCC. Vous ne serez pas admissible à ce crédit à moins que votre proche soit malade ou incapable de prendre soin de lui-même et que vous ayez payé pour qu’il reçoive des soins pendant que vous travailliez ou cherchiez du travail.
Remark puis-je réellement déclarer mon partenaire sur mes impôts ?
Maintenant que vous savez si vous pouvez ou non déclarer votre partenaire comme personne à cost dans votre déclaration de revenus, voyons remark vous pouvez faire cette demande lors de votre déclaration de revenus. Si vous produisez votre déclaration à l’aide de TaxAct, notre logiciel de préparation de déclarations de revenus vous posera des questions sur vos personnes à cost et vous aidera à réclamer les crédits d’impôt ou déductions associés en fonction de vos réponses. Nous vous guiderons étape par étape tout au lengthy du processus de réclamation d’une personne à cost pour le rendre aussi easy que attainable.
Cet article est uniquement destiné à des fins d’info et non à des conseils juridiques ou financiers.
Toutes les offres, produits et providers de TaxAct sont soumis aux situations générales applicables.
