Si vous avez gagné de l’argent grâce aux cryptomonnaies cette année et que vous investissez dans l’immobilier, il y a de fortes possibilities que vous soyez sur le level de payer trop d’impôts – et ce ne sera pas parce que vous avez fait quelque selected d’imprudent. Ce sera parce que le code fiscal américain traite la cryptographie et l’immobilier différemment, et la plupart des investisseurs ne s’en rendent compte que lorsqu’il est trop tard.
Utiliser la cryptomonnaie pour acheter un bien immobilier, réinvestir ses features ou transférer de l’argent d’un actif à un autre n’élimine pas non plus les impôts.
Les transactions en crypto-monnaie peuvent déclencher des features ou des pertes en capital au second où la crypto est vendue, échangée ou utilisée.
Dans le même temps, les pertes immobilières sont souvent limitées par les règles de perte d’activité passive, ce qui signifie qu’elles ne compensent pas automatiquement les plus-values cryptographiques.
Alors, qu’est-ce qui réduit réellement l’impôt sur les features cryptographiques ? Il existe deux stratégies que les investisseurs immobiliers peuvent utiliser pour reclasser les pertes locatives comme actives à des fins fiscales : cet article décrit les deux.
Une fois que vous comprenez remark ces règles fonctionnent réellement et remark les stratégies fiscales foncières sont utilisées correctement, vous pouvez souvent réduire, voire éliminer l’impôt.
Regardez ma vidéo complète ici pour plus d’exemples.
Qu’est-ce qui compte comme transaction cryptographique imposable ?
La crypto-monnaie n’est pas traitée comme une monnaie plate en vertu de la législation fiscale américaine. Il est traité comme une propriété. Cette distinction est importante automobile les événements imposables se produisent lorsque vous disposez de crypto, pas seulement lorsque vous encaissez.
Les transactions de crypto-monnaie imposables peuvent inclure :
Vendre des cryptomonnaies contre des {dollars} Échanger un actif cryptographique contre un autre Utiliser la cryptographie pour acheter des biens ou des providers Utiliser la cryptographie pour acheter une maison ou un autre bien immobilier
Si la valeur de la crypto au second de la transaction dépasse votre prix d’achat, la différence constitue une plus ou une perte en capital. Le réinvestissement du produit n’élimine pas la taxe, même lors de l’achat d’un bien immobilier avec crypto.
Cela répond directement à une query courante : la crypto peut-elle être utilisée pour acheter un bien immobilier ? Oui, mais cela peut aussi créer une facture fiscale.
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Remark les plus-values à court docket terme et les plus-values à lengthy terme sont-elles imposées ?
La période de détention détermine la manière dont l’impôt sur les plus-values cryptographiques est appliqué.
Les plus-values à court docket terme s’appliquent lorsque la crypto est détenue pendant un an ou moins et sont imposées aux taux de la tranche ordinaire d’imposition sur le revenu. Les plus-values à lengthy terme s’appliquent lorsque la crypto est détenue pendant plus d’un an et sont généralement imposées à des taux inférieurs.
Utiliser la crypto pour acheter un bien immobilier ne change rien à cette règle. Si vous disposez de crypto-monnaies, que ce soit contre de l’argent ou des biens, vous reconnaissez toujours un achieve.
C’est pourquoi les investisseurs demandent « Devez-vous payer des impôts sur les crypto-monnaies si vous réinvestissez ? » sont souvent surpris par la réponse.
Pourquoi la base de coûts et la sélection du portefeuille sont-elles importantes ?
Les investisseurs suivent souvent les pièces mais ne parviennent pas à suivre la base. Cette erreur à elle seule peut ajouter des milliers de {dollars} à votre facture fiscale.
Exemple:
Portefeuille A : valeur cryptographique de 100 000 $, base de 95 000 $ → achieve de 5 000 $ Portefeuille B : valeur cryptographique de 100 000 $, base de 80 000 $ → achieve de 20 000 $
Même transaction. Résultat très différent.
Si vous utilisez des actifs cryptographiques pour des achats ou des investissements, vous devez suivre :
Prix d’achat Période de détention Quel portefeuille ou lot est utilisé
Ce niveau de suivi a un influence direct sur les flux de trésorerie et l’exposition fiscale totale.
Tous les revenus cryptographiques sont-ils traités comme des features en capital ?
Tous les revenus liés à la cryptographie ne sont pas traités de la même manière en vertu du code des impôts.
La vente ou la dépense de crypto crée généralement des features en capital. Les récompenses de mise, le rendement ou des revenus similaires sont généralement traités comme un revenu ordinaire. Les transactions fréquentes ou les activités NFT peuvent ressembler à des revenus d’entreprise, selon les faits.
Cette distinction est importante automobile les règles family aux revenus actifs et passifs déterminent quelles déductions fiscales peuvent compenser ce revenu.
Pourquoi les pertes de location ne compensent-elles pas automatiquement les features cryptographiques ?
Les pertes immobilières locatives sont généralement limitées par les règles family aux pertes d’activité passive. Les features cryptographiques, en revanche, sont généralement traités comme un revenu de portefeuille ou un revenu actif selon la transaction.
En raison de cette inadéquation, les pertes locatives sont souvent limitées et reportées, plutôt que d’être autorisées à compenser les plus-values cryptographiques.
C’est l’erreur fondamentale que commettent de nombreux investisseurs lorsqu’ils combinent investissement cryptographique et immobilier.
Quelles stratégies fiscales immobilières peuvent compenser les revenus cryptographiques ?
Les investisseurs immobiliers disposent de deux manières spécifiques d’utiliser les pertes immobilières pour réduire les plus-values cryptographiques. La différence entre eux réside dans le temps consacré et dans la façon dont l’IRS classe votre activité de location.
Le statut de professionnel de l’immobilier (REPS) s’applique aux investisseurs dont l’activité principale est l’immobilier et qui peuvent répondre à des exigences strictes en matière d’horaires et de participation. Lorsque ces exams sont remplis, les pertes locatives ne sont plus limitées par les règles de perte d’activité passive et peuvent être appliquées aux features cryptographiques. L’échappatoire de location à court docket terme est conçue pour les professionnels occupés qui ne peuvent pas respecter les exigences de temps REPS. En exploitant une location à court docket terme éligible et en participant matériellement, les investisseurs peuvent bénéficier d’un traitement fiscal similaire, permettant d’utiliser les déductions pour amortissement sur les revenus cryptographiques.
Les deux stratégies reposent sur la modification de la façon dont l’activité de location est classée à des fins fiscales, ce qui détermine si les pertes sont utilisables ou différées.
Remark le statut de professionnel de l’immobilier réduit-il les taxes cryptographiques ?
Le statut de professionnel de l’immobilier supprime les activités de location éligibles des limitations de perte d’activité passive lorsque l’investisseur participe également matériellement aux propriétés.
Pour être admissible, vous devez :
Passer au moins 750 heures dans l’année dans des métiers ou des entreprises immobilières. Passer plus de 50% de votre temps de travail whole dans l’immobilier. Participer matériellement aux activités de location.
Lorsque ces critères sont remplis, les pertes locatives ne sont plus suspendues ni reportées. Au lieu de cela, ils peuvent être appliqués à d’autres revenus, y compris les features en capital cryptographiques.
À ce stade, les investisseurs utilisent souvent :
pour accélérer l’amortissement et créer intentionnellement des déductions qui réduisent le revenu crypto imposable de l’année en cours.
Cette stratégie convient particulièrement aux investisseurs dont l’activité principale est l’immobilier.
Remark fonctionne la faille de location à court docket terme ?
Si plus de 50 % de vos revenus primaires ne proviennent pas de l’immobilier, alors l’échappatoire de location à court docket terme est la meilleure stratégie pour vous.
Une location à court docket terme éligible n’est pas traitée comme une activité de location traditionnelle en vertu des règles de perte d’activité passive lorsque l’investisseur y participe matériellement.
Pour être admissible :
Le séjour moyen des invités doit être de sept jours ou moins. L’investisseur doit participer matériellement, généralement démontré en consacrant au moins 100 heures à la gestion et aux opérations. Aucun entrepreneur ou tiers ne peut consacrer plus de temps sur la propriété que l’investisseur.
Lorsque ces circumstances sont remplies, les déductions pour amortissement de la location de courte durée ne sont pas limitées par les règles de perte d’activité passive. Ces déductions peuvent être appliquées à d’autres revenus, y compris les features cryptographiques, plutôt que d’être différées.
Cela rend la stratégie de location à court docket terme particulièrement efficace pour les professionnels à revenus élevés qui investissent dans l’immobilier mais ne remplissent pas les circumstances requises pour obtenir le statut de professionnel de l’immobilier.
À quoi ressemble cette stratégie en pratique ?
Exemple:
10 000 $ de plus-values cryptographiques Une location à court docket terme qui répond aux exigences de durée de séjour moyenne et de participation Une étude de ségrégation des coûts crée une déduction pour amortissement de 60 000 $
Étant donné que la propriété n’est pas soumise aux limitations de perte d’activité passive, 10 000 $ de cette déduction peuvent être appliqués pour compenser le achieve cryptographique, réduisant ainsi potentiellement les taxes cryptographiques à zéro pour l’année.
Pourquoi devriez-vous envisager l’impôt de l’État et l’impôt sur le revenu web des investissements ?
Même lorsque l’impôt fédéral est réduit, les investisseurs doivent toujours tenir compte de :
Impôt de l’État Impôt sur les revenus nets de placements
La planification nécessite de modéliser une picture complète, et non seulement une ligne de la déclaration.
Quels sont les principaux factors à retenir pour les investisseurs en crypto et en immobilier ?
L’utilisation de crypto pour acheter une maison peut déclencher un achieve imposable. Les actifs cryptographiques sont imposés lorsqu’ils sont cédés, et non lorsqu’ils sont réinvestis. Les features en capital à court docket terme tombent souvent dans des tranches d’imposition plus élevées. Les pertes locatives sont généralement passives et peuvent être piégées. La planification fiscale foncière pour les investisseurs peut débloquer ces pertes. Les places à court docket terme et le statut de professionnel de l’immobilier sont des stratégies puissantes qui peuvent reclasser les revenus. La ségrégation des coûts et l’amortissement des bonus augmentent les déductions fiscales.
Que faire ensuite ?
La cryptographie et l’immobilier peuvent fonctionner ensemble, mais seulement lorsque les revenus et les déductions sont alignés sur le code des impôts. Les transactions en crypto-monnaie peuvent déclencher un revenu imposable au second où la crypto est cédée, tandis que les pertes immobilières locatives sont souvent limitées par les règles de perte d’activité passive, à moins que des exigences spécifiques ne soient remplies.
Une planification fiscale efficace pour les investisseurs immobiliers implique de comprendre remark l’impôt sur les plus-values cryptographiques est déclenché, remark la base de coûts et les périodes de détention affectent le résultat, et remark des stratégies telles que le statut de professionnel de l’immobilier ou les règles de location à court docket terme peuvent permettre d’appliquer des déductions pour amortissement sur les features cryptographiques au lieu d’être différées.
Si vous réalisez des features en crypto, envisagez d’utiliser la crypto pour acheter un bien immobilier ou souhaitez évaluer la manière dont une étude de ségrégation des coûts et d’autres stratégies d’amortissement s’intègrent dans votre plan world, l’étape suivante consiste en des conseils personnalisés.
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