Mis à jour pour l’année fiscale 2025.
Le crédit d’impôt sur le revenu gagné, également appelé EITC ou EIC, est un crédit d’impôt conçu pour aider les familles de travailleurs et les particuliers à revenus faibles à modérés à progresser et à remettre plus d’argent dans leurs poches. Cela peut donner un coup de pouce significatif à votre remboursement d’impôt fédéral chaque année si vous répondez à certains critères. Par exemple, si vous travaillez mais que vos revenus se situent dans ce que l’IRS considère comme un niveau de revenu inférieur en fonction de la taille de votre famille, vous pourriez être éligible au crédit.
En un coup d’œil :
Le crédit EITC most disponible pour l’année d’imposition 2025 (impôts déposés en 2026) est de 8 046 $ pour les contribuables ayant trois enfants admissibles ou plus. Le crédit d’impôt sur le revenu gagné est disponible pour les travailleurs à revenus faibles et moyens. Ce crédit d’impôt est remboursable, ce qui signifie que vous pouvez le réclamer même si vous n’avez retenu aucun impôt sur le revenu (vous devrez quand même produire une déclaration de revenus pour le réclamer). Le montant de votre crédit dépend de votre niveau de revenu, de votre statut de dépôt et de la taille de votre famille.
Remark calculer le crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC) ?
Le moyen le plus easy de déterminer votre éligibilité à l’EITC est de saisir vos informations dans TaxAct®. Notre logiciel d’impôt calculera ensuite automatiquement le crédit en fonction des détails inclus dans votre déclaration.
Voici les montants maximaux du crédit pour l’année fiscale 2025 en fonction du nombre d’enfants que vous avez :
Les montants des crédits EITC sont indexés sur l’inflation, ce qui signifie qu’ils augmentent légèrement chaque année pour suivre la hausse des coûts.
FAQ sur le crédit d’impôt sur le revenu gagné
Vous trouverez ci-dessous quelques questions et réponses courantes que les contribuables se posent souvent à propos de l’EITC.
1. Puis-je bénéficier de l’EITC même si je n’ai pas retenu d’impôt sur le revenu et si je ne suis pas tenu de produire une déclaration de revenus ?
Oui! Grâce à l’EITC, vous pouvez récupérer de l’argent même si vous n’avez pas retenu d’impôt sur le revenu ou si vous n’avez pas payé d’impôt sur le revenu estimé. Ce kind d’avantage fiscal est appelé crédit d’impôt remboursable. Cependant, vous devez produire une déclaration de revenus pour avoir droit au crédit et demander votre remboursement, même si vous n’auriez pas besoin de la produire autrement.
2. Dois-je gagner un revenu très faible pour demander le crédit d’impôt sur le revenu gagné ?
Si vous n’avez pas d’enfants éligibles, vous devez gagner un revenu relativement faible pour être éligible à l’EITC.
Pour l’année fiscale 2025, par exemple, les plafonds de revenu brut ajustés (limites AGI) signifient :
Vous devez avoir gagné moins de 19 104 $ pour avoir droit au crédit si vous n’avez pas d’enfants admissibles et que vous déposez votre demande en tant que célibataire ou chef de famille. Si vous êtes marié et que vous n’avez pas d’enfants, le plafond de revenu est de 25 511 $. Cependant, si vous n’avez qu’un seul enfant éligible et que vous avez gagné 50 434 $ ou moins en 2025 (57 554 $ si vous êtes marié et déclarez conjointement), vous pourriez être surpris de découvrir que vous êtes admissible à l’EITC lors de votre déclaration de revenus.
3. Qui est admissible au crédit d’impôt sur le revenu gagné ?
Voici les plafonds de revenus EITC pour 2025 en fonction du statut de déclaration et de la taille de la famille :
En plus des plafonds de revenus ci-dessus, vous devez remplir les circumstances suivantes pour demander le crédit pour 2025 :
Vous (plus votre conjoint si vous êtes marié) et vos enfants disposez d’un numéro de sécurité sociale. Vous gagnez un revenu en travaillant à votre compte ou en tant qu’employé. Vous étiez citoyen américain ou étranger résident toute l’année, étranger non-résident marié à un citoyen américain, ou étranger résident et remplissez une déclaration conjointe. Quelqu’un d’autre ne peut pas vous considérer comme un enfant éligible à l’EITC. Vous n’avez pas de revenus gagnés à l’étranger pour lesquels vous devez produire le formulaire 2555 ou le formulaire 2555-EZ. Vous ne disposez pas de plus de 11 950 $ en intérêts, dividendes ou autres revenus de placement (qui passeront à 12 200 $ en 2026).
Si vous n’avez pas d’enfant admissible, vous devez :
Être âgé d’au moins 25 ans mais de moins de 65 ans à la fin de l’année fiscale Avoir vécu aux États-Unis pendant plus de la moitié de l’année Ne pas être l’enfant éligible d’une autre personne
Si vous utilisez le statut de déclaration de mariage séparé pour demander l’EITC :
Vous ne pouvez pas déposer une déclaration de revenus commune. Vous ne devez pas avoir vécu avec votre conjoint au cours des six derniers mois (ou avoir un accord de séparation). Votre enfant doit vivre avec vous pendant plus de la moitié de l’année.
4. La solde de fight militaire affecte-t-elle mon crédit ?
Si vous êtes membre de l’armée et recevez une solde de fight, vous pouvez choisir de l’inclure ou non dans votre revenu imposable. Habituellement, la solde de fight n’est pas incluse dans votre revenu imposable. Cependant, en fonction de votre revenu whole gagné et de la taille de votre famille, l’exclusion des revenus de fight de votre revenu imposable pourrait réduire le montant de l’EITC auquel vous avez droit. Dans ces cas-là, il serait peut-être préférable de compter la solde de fight comme un revenu imposable.
Lorsque vous faites un choix, rappelez-vous que cette décision est tout ou rien : vous devez inclure la totalité de votre solde de fight ou aucune de celle-ci dans votre revenu imposable.
5. Puis-je ajouter mon crédit d’impôt sur le revenu gagné à mon salaire tout au lengthy de l’année ?
Non. Le crédit anticipé sur le revenu gagné (AEIC) a été abrogé en 2010 et n’est toujours pas disponible pour l’année fiscale 2025.
6. Puis-je demander le crédit d’impôt sur le revenu gagné même si l’autre guardian de mon enfant le réclame en tant que personne à cost ?
Oui. Tant que l’enfant a vécu avec vous pendant plus de la moitié de l’année, vous percevez généralement l’EITC en fonction de l’enfant, quel que soit le guardian qui déclare l’enfant comme personne à cost. Cependant, le nombre d’enfants que vous déclarez comme personnes à cost n’est pas toujours le même nombre d’enfants qui vous donnent droit à l’EITC.
Si vous avez la garde conjointe de l’enfant et que vous partagez le temps à components égales entre chaque guardian, le guardian dont le revenu brut ajusté (AGI) est le plus élevé peut réclamer l’enfant pour l’EITC en vertu des règles de départage de l’IRS. Dans le cas contraire, le guardian gardien (celui avec lequel l’enfant a vécu le plus longtemps) est prioritaire.
Une seule personne peut réclamer le même enfant, et les dad and mom non gardiens ne peuvent pas réclamer d’enfants aux fins de l’EITC.
Votre enfant éligible à l’EITC doit répondre aux {qualifications} suivantes :
Âge ou handicap. À la fin de l’année de déclaration, l’enfant avait moins de 19 ans ou moins de 24 ans et étudiait à temps plein pendant au moins 5 mois de l’année. L’enfant doit être plus jeune que vous (ou votre conjoint si vous produisez une déclaration conjointe). Il n’y a pas de limite d’âge si l’enfant est handicapé everlasting et whole. Relation avec vous. Un enfant pour l’EITC peut être votre enfant, votre beau-fils, votre frère, votre sœur, votre demi-frère, votre demi-frère, votre demi-frère, votre enfant adoptif ou un descendant de l’un d’entre eux. Modalités de vie. L’enfant doit avoir vécu avec vous aux États-Unis pendant plus de la moitié de l’année. Si vous produisez une déclaration conjointe, vous pouvez inclure la période pendant laquelle l’enfant a vécu avec votre conjoint. Pas de retour conjoint pour l’enfant. Votre enfant ne doit pas avoir produit une déclaration conjointe avec son conjoint, à moins qu’elle n’ait été produite que pour demander un remboursement d’impôt et qu’ils n’étaient pas tenus de produire une déclaration.
7. J’aurais dû demander le crédit d’impôt sur le revenu gagné les années précédentes, mais je ne l’ai pas fait. Puis-je revenir en arrière et réclamer le crédit maintenant ?
Oui. Si vous avez déposé une déclaration de revenus mais que vous n’avez pas bénéficié de l’EITC au cours des années passées, il n’est pas trop tard pour produire une déclaration modifiée et demander votre crédit. Si vous n’avez pas reçu le crédit parce que vous n’avez pas produit de déclaration, vous devez produire une déclaration distincte pour chaque année au cours de laquelle vous êtes admissible. Même si cela peut être pénible, un petit effort supplémentaire pourrait vous rapporter beaucoup d’argent en poche !
Sachez simplement que vous ne pouvez pas revenir en arrière indéfiniment. Vous ne pouvez généralement produire une déclaration modifiée que pour les trois dernières années. Pour ce faire, utilisez TaxAct pour produire le formulaire 1040X, Déclaration de revenus des particuliers américaine modifiée.
8. Le crédit d’impôt sur le revenu gagné est-il le même que le crédit d’impôt pour enfants ?
L’EITC n’est pas la même selected que le crédit d’impôt pour enfants, bien qu’il soit doable d’avoir droit aux deux. Les familles à faible revenu découvrent souvent qu’elles peuvent bénéficier des deux avantages fiscaux, même si les travailleurs sans enfants ne pourront pas utiliser le crédit d’impôt pour enfants.
L’essentiel
Le crédit d’impôt sur le revenu gagné est un allégement fiscal précieux pour les travailleurs à revenu faible ou modéré qui cherchent à maximiser leurs remboursements d’impôt. Que vous soyez un déclarant distinctive ou que vous souteniez une famille, ce crédit remboursable peut vous apporter un coup de pouce financier vital si vous remplissez les circumstances d’éligibilité. Avec des limites de revenu et des montants de crédit mis à jour chaque année, cela vaut la peine de prendre le temps de déterminer votre admissibilité, même si vous n’êtes pas tenu de produire une déclaration. En utilisant un logiciel fiscal fiable comme TaxAct, vous pouvez facilement calculer votre EITC et vous assurer de réclamer chaque greenback que vous méritez.
Cet article est uniquement destiné à des fins d’data et non à des conseils juridiques ou financiers.
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