Factors clés à retenir
Vous ne payez d’impôt que sur les bénéfices tirés des investissements vendus. Assurez-vous de déduire toutes les commissions et frais de votre bénéfice complete. Les plus-values sont imposées à deux taux différents selon la durée pendant laquelle vous avez détenu l’investissement.
J’avais observé certaines actions augmenter toute l’année et j’ai décidé qu’il était temps d’encaisser. Mais je ne voulais pas qu’une facture fiscale shock m’attende.
Voici ce que de nombreux investisseurs ne réalisent pas : vous ne payez pas d’impôt sur les plus-values sur le prix de vente complete.
Vous ne payez d’impôt que sur vos bénéfices, c’est-à-dire ce qui reste après soustraction de ce que vous avez payé pour l’investissement (y compris les frais).
Si vous vendez à perte, vous ne devrez pas d’impôt sur les positive aspects en capital – et vous pourrez peut-être même utiliser la perte pour compenser d’autres positive aspects.
Calcul des positive aspects en capital
Pour calculer vos bénéfices, vous devez connaître le prix de base de l’motion, c’est-à-dire ce que vous avez payé après frais et commissions.
Par exemple, si vous avez acheté des actions pour 10 000 $ et payé un complete de 50 $ de frais, votre base de coût est de 10 050 $. Si vous le vendez 20 000 $, votre achieve imposable est de 9 950 $, et non de 20 000 $.
Réinvestir les dividendes – une décision judicieuse pour vous faire économiser de l’argent
Le réinvestissement des dividendes augmente votre base de coûts. Cela peut réduire vos positive aspects en capital lorsque vous vendez, ce qui peut réduire le montant que vous devez.
Disons que vous achetez une motion pour 500 $ et réinvestissez un dividende de 6 %. Après un an, votre investissement complete atteint 530 $.
Si vous vendez plus tard l’motion pour 1 500 $, votre achieve imposable n’est pas de 1 000 $, mais :
1 500 $ – 530 $ = 970 $
Calcul du coût de base de vos actions données ou héritées
Hériter d’actions ou recevoir des titres en cadeau peut sembler une aubaine. Mais il ne s’agit pas d’argent entièrement gratuit ; vous pourriez toujours devoir payer un impôt sur les plus-values lors de la vente.
Pour les actions offertes, vous utilisez généralement la base de coût du propriétaire d’origine. Les actions héritées utilisent généralement la valeur à la date du décès.
Plus-values à court docket ou à lengthy terme
Un an ou moins : imposé à votre taux d’imposition sur le revenu ordinaire (10 % à 37 %). Plus d’un an : imposé à 0 %, 15 % ou 20 %, selon votre revenu imposable. Découvrez exactement ce que vous devez grâce à notre calculateur gratuit d’impôt sur les plus-values.
FAQ sur l’impôt sur les plus-values
Votre base de coût comprend ce que vous avez payé pour les actions, les dividendes réinvestis et les frais ou commissions applicables. Pour calculer les positive aspects en capital imposables, soustrayez le coût de base du prix de vente.
Assurez-vous de déclarer les positive aspects en capital uniquement sur les bénéfices que vous avez réalisés, et non sur le prix de vente complete des actions.
Pour utiliser un calculateur d’impôt sur les plus-values, vous aurez besoin du coût de base de vos actions, du prix de vente et de la durée pendant laquelle vous avez détenu l’investissement. Le calculateur estime ensuite votre impôt selon que votre achieve est à court docket ou à lengthy terme et votre revenu imposable world.
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