Un guide sur le crédit d’impôt pour primes

Si vous avez souscrit une couverture d’assurance maladie through le Well being Insurance coverage Market, vous devrez peut-être remplir le formulaire IRS 8962 avec votre déclaration de revenus fédérale. Ce formulaire permet de déterminer si vous êtes admissible au crédit d’impôt sur les primes (PTC) et si vous devez rembourser tout crédit excédentaire ou demander un crédit supplémentaire sous forme de remboursement d’impôt.

Ne vous inquiétez pas, nous sommes là pour vous aider à comprendre ce doc essential et à remplir le formulaire 8962 sans tracas lorsque vous êtes prêt. Voici ce que vous devez savoir.

En un coup d’œil :

Le formulaire 8962 permet de rapprocher votre crédit d’impôt sur prime (PTC) avec tout crédit d’impôt sur prime anticipé (APTC) reçu. Si vous avez reçu trop d’APTC, vous devrez peut-être rembourser l’excédent d’APTC. Si vous êtes admissible à un PTC supplémentaire, cela peut augmenter votre remboursement d’impôt. TaxAct simplifie le dépôt du formulaire 8962 pour garantir que vous réclamez les bons crédits d’impôt pour l’assurance maladie.

Qu’est-ce que le formulaire IRS 8962 ?

Le formulaire 8962 vous aide à déterminer si vous avez reçu le bon montant de crédit d’impôt sur prime (PTC) pour votre couverture d’assurance maladie Market dans un plan de santé qualifié. Si vous avez reçu des paiements de crédit d’impôt anticipé pour primes (APTC) pour vous aider à réduire vos primes mensuelles, ce formulaire garantit que vous rapprochez correctement les crédits d’impôt lorsque vous produisez votre déclaration de revenus fédérale.

En clair, cela aide l’Inside Income Service (IRS) à déterminer si vous avez reçu le bon montant de crédit en fonction du revenu de votre ménage et d’autres facteurs. Vous devrez peut-être rembourser une partie du crédit si vous en avez reçu trop. Si vous n’avez pas reçu suffisamment, vous pourriez obtenir un remboursement d’impôt plus essential.

Qu’est-ce que le crédit d’impôt sur primes ?

Le PTC est un crédit d’impôt conçu pour aider les personnes et les familles éligibles à se permettre une couverture d’assurance maladie achetée sur le marché de l’assurance maladie. Le montant du PTC auquel vous avez droit dépend du revenu de votre ménage, de la taille de votre famille fiscale et du coût du deuxième plan Argent le moins cher (SLCSP) de votre région.

Vous pouvez également choisir de bénéficier du paiement anticipé du crédit d’impôt sur les primes (APTC). Market peut également qualifier ces paiements de subvention. L’APTC est une partie du PTC payée directement à votre fournisseur d’assurance maladie tout au lengthy de l’année, réduisant ainsi le coût de vos primes mensuelles. Fondamentalement, vous recevez le crédit d’impôt à l’avance tout au lengthy de l’année au lieu d’attendre de réclamer la totalité du crédit lorsque vous produisez votre déclaration de revenus.

Cependant, l’APTC est basé sur le revenu estimé du ménage, ce qui signifie que vous devez le rapprocher lorsque vous produisez votre déclaration de revenus à l’aide du formulaire 8962. Si votre revenu réel est supérieur à celui que vous avez estimé, vous devrez peut-être rembourser les paiements anticipés excédentaires du PTC. S’il est inférieur, vous pourriez avoir droit à un PTC supplémentaire, ce qui pourrait augmenter votre remboursement d’impôt.

Circumstances d’éligibilité au PTC

Vous étiez inscrit à une couverture d’assurance maladie through Market pendant au moins un mois de l’année civile. Vous n’étiez pas admissible à un régime d’employeur considéré comme abordable pour votre niveau de revenu. Vous n’étiez pas éligible pour vous inscrire à un programme gouvernemental tel que Medicare, Medicaid ou CHIP. Vous respectez certaines limites de revenus du ménage. Personne d’autre ne peut vous déclarer comme personne à cost dans sa déclaration de revenus. Votre statut de dépôt n’est pas un mariage séparé. Remarque : Il existe des exceptions pour certaines victimes de violence domestique et d’abandon du conjoint : l’IRS aborde ces scénarios sur sa web page FAQ PTC.

Termes courants expliqués

Crédit d’impôt sur prime (PTC) : Un crédit d’impôt qui permet de réduire les primes d’assurance maladie pour les contribuables éligibles. Crédit d’impôt pour prime anticipée (APTC) : events du PTC payées à l’avance pour aider à couvrir les coûts du régime d’assurance maladie tout au lengthy de l’année. Deuxième plan Argent le moins cher (SLCSP) : le plan de référence utilisé pour calculer le montant de votre PTC, en fonction des plans disponibles dans votre zone de couverture Market. Seuil de pauvreté fédéral (FPL) : mesure du revenu utilisée pour déterminer les critères d’éligibilité à des programmes et prestations spécifiques, y compris le PTC. Voir le tableau FPL sur Healthcare.gov. Revenu du ménage : le revenu complete de tous les membres de la famille figurant sur votre déclaration de revenus, utilisé pour déterminer votre éligibilité au PTC.

Pourquoi le formulaire fiscal 8962 est-il essential ?

Le formulaire 8962 garantit que les contribuables reçoivent le montant appropriate de PTC et tiennent compte de toute différence entre le revenu estimé et réel de leur ménage pour l’année. Si le revenu de votre ménage était supérieur à celui que vous aviez estimé, vous devrez peut-être rembourser l’APTC excédentaire. Mais si vous gagnez moins que prévu, vous pourriez avoir droit à un PTC supplémentaire, ce qui pourrait signifier un remboursement d’impôt plus élevé. Quoi qu’il en soit, le formulaire 8962 vous permet de garantir que vous obtenez le bon montant de crédits d’impôt pour l’assurance maladie et que vous restez en conformité avec les règles de l’IRS.

En bref, le dépôt du formulaire 8962 vous garantit :

Rapprocher les paiements anticipés du crédit d’impôt pour primes (APTC). Réclamez le montant appropriate de PTC si vous êtes éligible à un crédit supplémentaire. Restez conforme aux exigences de déclaration de revenus de l’IRS liées à la loi sur les soins abordables.

Qui doit déposer le formulaire 8962 ?

Vous devez utiliser le formulaire 8962 si :

Vous avez souscrit une assurance maladie sur le marché de l’assurance maladie. Vous ou un membre de votre famille de votre lobby fiscal avez bénéficié de l’APTC. Vous souhaitez bénéficier du Crédit d’Impôt sur Prime (PTC) alors que vous n’avez pas reçu d’acompte.

Vous n’aurez pas besoin de ce formulaire si vous n’avez pas souscrit d’assurance through Market.

Exemple de formulaire 8962

Le formulaire IRS 8962 (web page 1) ressemble à ceci :

Exemples de scénarios : Rapprochement du PTC

Revenu sous-estimé : lors de sa demande d’assurance Market, Juan a sous-estimé le revenu de son ménage de 10 000 $. Selon son estimation, sa famille a reçu 2 400 $ en APTC (200 $ par mois). Cependant, avec son revenu réel, il n’avait droit qu’à 1 200 $ de PTC. Lorsqu’il produit sa déclaration de revenus fédérale, il doit rembourser l’APTC excédentaire de 1 200 $, ce qui réduira son remboursement d’impôt ou augmentera le montant qu’il doit, selon sa scenario fiscale. Revenu surestimé : En raison d’une perte d’emploi, Sarah a surestimé le revenu de son ménage de 15 000 $ lors du processus d’inscription à la couverture maladie. Elle n’a initialement reçu que 800 $ en APTC pour l’année (67 $ par mois), mais avec son revenu réel, elle a droit à 2 000 $ en PTC. Comme elle a reçu trop peu d’APTC, elle peut demander 1 200 $ supplémentaires à titre de remboursement d’impôt lorsqu’elle produit le formulaire 8962 avec sa déclaration de revenus fédérale.

Directions pour le formulaire 8962 : Remark remplir le formulaire 8962

Pour remplir le formulaire 8962, vous avez besoin du formulaire 1095-A (Déclaration du marché de l’assurance maladie), qui fournit des détails sur votre couverture d’assurance.

Voici un information étape par étape lorsque vous êtes prêt à déposer une demande. (Ou, si vous souhaitez simplifier les choses, laissez simplement notre logiciel de préparation de déclarations de revenus vous guider tout au lengthy du processus de manufacturing du formulaire 8962.)

Partie I : Montants des cotisations annuelles et mensuelles

Tout d’abord, écrivez votre nom et votre numéro de sécurité sociale (SSN) en haut du formulaire.

Entrez le revenu de votre ménage, la taille de votre famille fiscale et le revenu brut ajusté modifié (MAGI) à partir de votre formulaire 1040. Calculez le revenu de votre ménage en pourcentage du seuil de pauvreté fédéral (FPL) en utilisant les directions de l’IRS. Déterminez les montants des cotisations annuelles et mensuelles que vous êtes censé payer pour vos primes d’assurance maladie.

Partie II : Demande de crédit d’impôt sur primes et rapprochement du crédit d’impôt sur primes anticipé

Cette part vous aide à calculer le PTC auquel vous avez droit et à le comparer à tout APTC que vous avez reçu.

Si vous aviez une couverture Market pour toute l’année, inscrivez vos totaux annuels à la ligne 11. Si votre couverture a changé au cours de l’année, utilisez la répartition mensuelle fournie. À la fin de la partie II, vous déterminerez trois montants clés : Ligne 24 : Votre complete de CIP. Ligne 25 : L’APTC que vous avez reçu. Ligne 26 : Votre PTC web. Si la ligne 24 est supérieure à la ligne 25, vous obtenez un crédit d’impôt ; si la ligne 25 est plus grande, laissez cette ligne vide et passez à la partie III. Si les montants sont égaux, inscrivez zéro et arrêtez-vous là.

Partie III : Remboursement de l’APTC excédentaire

Si vous avez reçu plus d’APTC que ce à quoi vous aviez droit, vous devrez peut-être rembourser l’excédent d’APTC. C’est là qu’intervient la troisième partie.

Ligne 27 : soustrayez la ligne 24 de la ligne 25 pour trouver tout APTC excédentaire. Ligne 28 : saisissez la limite de remboursement (consultez le tableau 5 dans les directions d’irs.gov pour voir si un plafond de remboursement s’applique en fonction du revenu). Ligne 29 : saisissez la plus petite des lignes 27 ou 28 : il s’agit du montant que vous devez rembourser sur votre formulaire 1040.

Partie IV : Allocations de polices partagées

Si vous partagez une police d’assurance maladie avec une personne extérieure à votre famille fiscale (par exemple, si vous avez divorcé au cours de l’année fiscale), vous devrez peut-être répartir le crédit d’impôt pour primes entre les déclarants. Cette part vous permet de répartir équitablement les montants de votre police en fonction de pourcentages convenus. Vous devrez consulter l’autre famille fiscale pour déterminer remark vous répartirez le rapprochement des remboursements APTC si nécessaire.

Partie V : Calcul alternatif pour le mariage

Cette part s’adresse uniquement à ceux qui se sont mariés au cours de l’année fiscale. Il détermine si vous pouvez utiliser le calcul alternatif pour l’année de mariage afin de réduire votre remboursement APTC excédentaire.

FAQ sur le formulaire 8962

Remark déposer le formulaire 8962 avec TaxAct

TaxAct peut vous aider à remplir facilement le formulaire 8962 lorsque vous effectuez un dépôt électronique auprès de nous. Pour commencer, récupérez votre formulaire 1095-A et suivez ces étapes pour saisir vos informations :

À partir de votre déclaration TaxAct (en ligne ou sur ordinateur), cliquez sur Fédéral. (Sur les appareils plus petits, cliquez dans le coin supérieur gauche de votre écran, puis cliquez sur Fédéral). Cliquez sur Assurance maladie comme indiqué ci-dessous.

3. Cliquez sur Oui, comme indiqué ci-dessous, puis cliquez sur Continuer.

4. Poursuivez le processus d’entretien pour saisir vos informations. TaxAct utilisera vos réponses pour remplir le formulaire 8962 pour vous.

L’essentiel

Le dépôt du formulaire 8962 garantit que vous rapprochez correctement les crédits d’impôt pour vos primes d’assurance maladie. Que vous ayez besoin de rembourser l’APTC excédentaire ou de demander un crédit d’impôt sur les primes supplémentaire, TaxAct peut vous aider à produire votre déclaration en toute confiance.

Cet article est uniquement destiné à des fins d’info et non à des conseils juridiques ou financiers.

Toutes les offres, produits et companies de TaxAct sont soumis aux situations générales applicables.