Mis à jour pour l’année fiscale 2025.
Si vous vivez ou travaillez en Californie, vous devrez probablement produire une déclaration de revenus de l’État de Californie avec votre déclaration fédérale. La Californie dispose d’un système d’impôt sur le revenu progressif avec neuf taux d’imposition, le montant que vous devez dépend donc de votre statut de déclaration et de votre revenu imposable.
Ce information explique les taux et tranches d’impôt sur le revenu de la Californie pour 2025, la déduction forfaitaire, les exemptions et crédits disponibles, ainsi que les mises à jour pour l’année fiscale en cours. Lorsque vous êtes prêt à produire votre déclaration, TaxAct® applique automatiquement les règles fiscales de Californie pour vous aider à préparer avec précision votre déclaration californienne ainsi que votre déclaration fédérale.
Qu’est-ce que l’impôt sur le revenu de l’État de Californie ?
L’impôt sur le revenu de l’État de Californie est un impôt sur les revenus gagnés par les particuliers et certaines entreprises. Il est collecté par le California Franchise Tax Board (FTB) et contribue à financer les providers de l’État.
Contrairement aux États où l’impôt sur le revenu est forfaitaire, la Californie utilise un système fiscal progressif, ce qui signifie que différentes events de votre revenu imposable sont imposées à des taux différents. Pour l’année fiscale 2025, la Californie utilise neuf tranches d’impôt sur le revenu allant de 1 % à 12,30 %. La Californie impose également une taxe supplémentaire de 1 % sur les providers de santé mentale sur le revenu imposable supérieur à 1 million de {dollars}, ce qui peut porter le taux most effectif à 13,3 % sur les revenus supérieurs à ce seuil.
Taux d’imposition sur le revenu et tranches d’imposition en Californie
Pour estimer votre facture d’impôt ou votre remboursement en Californie, il est utile de comprendre les tranches d’imposition sur le revenu de l’État. Voici un aperçu des tranches d’impôt sur le revenu pour l’État de Californie en fonction du statut de déclaration. Vous trouverez ci-dessous un aperçu des tranches d’impôt sur le revenu de l’État de Californie, ventilées par statut de dépôt. Visitez le website Net de l’État de Californie pour connaître les tranches d’imposition supplémentaires pertinentes pour les contribuables de l’État.
Si vous avez besoin de plus d’informations sur le fonctionnement des tranches d’imposition fédérales, vous pouvez utiliser notre calculateur de tranche d’imposition pour les impôts fédéraux.
Déduction forfaitaire californienne
Les déclarants célibataires et ceux mariés déclarant séparément peuvent demander une déduction forfaitaire de 5 706 $ pour l’année d’imposition 2025. Le montant de la déduction forfaitaire pour les personnes déclarant en tant que chef de famille, mariés déclarant conjointement ou conjoint survivant admissible est de 11 412 $.
Les montants de la déduction forfaitaire de la Californie sont inférieurs à la déduction forfaitaire fédérale. Si quelqu’un d’autre peut vous déclarer comme personne à cost lors de sa déclaration, votre déduction forfaitaire californienne peut être limitée. Vous pouvez demander la déduction forfaitaire californienne ou la détailler sur votre déclaration californienne, selon l’possibility qui vous donne le meilleur résultat selon les règles californiennes.
Exonérations californiennes
La Californie n’utilise pas de déduction d’exemption personnelle traditionnelle comme le font certains États. Au lieu de cela, la Californie offre des crédits d’exonération qui réduisent directement votre impôt californien. Pour l’année d’imposition 2025, le crédit d’exonération personnelle est de 153 $ pour les déclarants célibataires, mariés déclarant séparément et cooks de famille, et de 306 $ pour les mariés déclarant conjointement et les conjoints survivants admissibles.
La Californie autorise également un crédit d’exonération pour personnes à cost de 475 $ pour chaque personne à cost éligible que vous réclamez dans votre déclaration californienne. Les crédits peuvent être réduits si l’AGI fédéral dépasse les seuils d’élimination progressive ci-dessus.
Modifications fiscales californiennes pour 2025
Pour l’année fiscale 2025, la construction de base du taux d’imposition progressif de la Californie reste en place avec neuf tranches allant de 1 % à 12,30 %, plus la taxe sur les providers de santé mentale de 1 % sur les revenus supérieurs à 1 million de {dollars}. La Californie indexe chaque année de nombreux montants en fonction de l’inflation, notamment les tranches d’imposition, la déduction forfaitaire et les crédits d’exonération.
Par rapport à 2024, la déduction commonplace californienne de 2025 est passée à 5 706 $ pour les déclarants célibataires et mariés déclarant séparément et à 11 412 $ pour les déclarants mariés déclarant conjointement, chef de famille et conjoint survivant admissible. Les montants des crédits d’exonération personnels et pour personnes à cost ont également augmenté pour 2025. La Californie ne se conforme pas automatiquement à toutes les modifications de la loi fiscale fédérale, de sorte que certaines mises à jour fédérales peuvent ne pas s’appliquer à votre déclaration californienne.
FAQ
L’essentiel
La Californie a un impôt sur le revenu progressif avec neuf taux d’imposition pour 2025 allant de 1 % à 12,30 %, plus un impôt supplémentaire de 1 % sur les revenus supérieurs à 1 million de {dollars} pour certains contribuables. Connaître les tranches d’imposition sur le revenu de Californie, la déduction forfaitaire et les crédits d’exonération disponibles peut vous aider à estimer ce que vous pourriez devoir – et ce que vous pourriez récupérer.
Lorsque vous êtes prêt à produire votre déclaration, TaxAct peut vous aider à préparer vos déclarations fédérales et californiennes en un seul endroit afin que vous puissiez produire en toute confiance.
Vous avez déjà déposé vos impôts et attendez votre remboursement ? Apprenez-en davantage sur l’endroit où se trouve votre remboursement d’impôt de l’État de Californie.
Cet article est uniquement destiné à des fins d’data et non à des conseils juridiques ou financiers.
Toutes les offres, produits et providers de TaxAct sont soumis aux situations générales applicables.
L’OBBB est désormais également désigné par les législateurs sous le nom de Working Households Tax Reduce Act. Vous pouvez voir l’un ou les deux noms utilisés ici, mais ils font référence au même ensemble de modifications fiscales.
Citations
Conseil de la taxe sur les franchises de Californie. «Déductions». Consulté le 21 juillet 2026. California Franchise Tax Board. “Crédits d’exonération.” Consulté le 21 juillet 2026. California Franchise Tax Board. «Indexation 2025». Consulté le 21 juillet 2026. California Franchise Tax Board. «Taux de l’impôt sur le revenu». Consulté le 21 juillet 2026. TaxAct. « Loi sur les réductions d’impôts pour les familles qui travaillent : explication de la réforme fiscale de 2025. » Weblog TaxAct.TaxAct. « Où est mon remboursement d’impôt en Californie ? Weblog TaxAct, 2 février 2026.
