Si je devais repartir de zéro et minimiser ma facture fiscale aussi près de zéro que potential – légalement – il existe cinq stratégies que j’utiliserais pour y parvenir, que j’explique ci-dessous.
Ce ne sont pas des devices. Ils sont tout droit sortis de l’Inside Income Code, et j’ai aidé des milliers de purchasers à les utiliser pour effacer des factures fiscales à six et sept chiffres.
Avant de plonger dans le vif du sujet, si vous préférez me regarder expliquer ces stratégies, regardez la vidéo complète ici.
Remark les investisseurs peuvent-ils légalement réduire leur facture fiscale à un niveau proche de zéro ?
Il existe cinq stratégies principales qui rendent cela potential :
Choisissez les bonnes entités – Utilisez stratégiquement les LLC, les S-Corps et les C-Corps pour réduire les impôts sur le travail, débloquer les déductions et fractionner les revenus. Qualifiez-vous pour le statut de professionnel de l’immobilier (REPS) – Convertissez les pertes locatives en pertes actives et utilisez la ségrégation des coûts pour compenser les autres revenus. Tirer parti des places à courtroom terme (STR) – Lorsque les REPS ne sont pas disponibles, utilisez les règles STR pour créer des pertes non passives par rapport aux revenus W-2 ou 1099. Adoptez la stratégie Acheter-Emprunter-Mourir – Achetez des actifs qui s’apprécient, empruntez sur eux en franchise d’impôt et laissez les héritiers hériter avec une base progressive. Maximisez un régime à prestations définies – Abritez six chiffres par an avec des cotisations déductibles d’impôt tout en gardant le contrôle de vos investissements.
Chaque stratégie s’appuie sur les quatre D : diviser, déprécier, déduire, retarder, qui constituent le fondement d’une planification fiscale intelligente. La combinaison de ces méthodes peut amener votre taux d’imposition effectif proche de zéro.
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Quelle construction réduit le plus les impôts le plus rapidement ?
Le fondement de toute stratégie fiscale consiste à choisir la bonne entité commerciale. La plupart des petits investisseurs commencent en tant qu’entrepreneurs individuels ou SARL à membre distinctive, mais il s’agit généralement de la pire configuration en matière de planification fiscale pour les propriétaires et les entrepreneurs.
Les sociétés S vous permettent de diviser vos revenus entre les salaires et les distributions W-2. Cela évite de payer l’impôt sur le travail indépendant sur la partie distribution. Pour un investisseur immobilier qui dirige également des activités de gestion immobilière ou de conseil, ce changement à lui seul peut permettre d’économiser des milliers de {dollars} chaque année fiscale. Les sociétés C sont puissantes automobile elles sont imposées au taux fixe de 21 % et peuvent déduire les avantages (comme les soins médicaux ou dentaires) que d’autres entités ne peuvent pas déduire. Ils sont particulièrement utiles pour couvrir les dépenses de gestion immobilière, les régimes de santé ou le partage des revenus entre les membres de la famille. Les SARL restent l’possibility la plus versatile. Une LLC peut être imposée en tant qu’entreprise individuelle, société de personnes, S-Corp ou C-Corp, en fonction de vos objectifs de planification fiscale.
Avantages fiscaux supplémentaires à considérer :
Rémunérer les membres de la famille pour des activités commerciales légitimes peut déplacer les revenus vers des tranches d’imposition inférieures. La règle d’Augusta (article 280A(g)) vous permet de louer votre résidence personnelle à votre entreprise jusqu’à 14 jours par an : vos revenus sont exonérés d’impôt et l’entreprise déduit le loyer. L’utilisation d’un compte d’épargne santé (HSA) crée un triple avantage fiscal : déduction sur les cotisations, croissance non imposable et retraits non imposables pour les dépenses admissibles.
Lorsqu’elle est effectuée correctement, la sélection des entités permet aux investisseurs immobiliers de déduire les dépenses qu’un propriétaire distinctive ne peut pas, de réduire les impôts sur l’emploi et d’établir des stratégies de planification à lengthy terme.
Remark le statut de professionnel de l’immobilier efface-t-il les impôts ?
Pour les investisseurs détenant des places à lengthy terme, le statut de professionnel de l’immobilier (REPS) est l’une des stratégies fiscales foncières les plus puissantes disponibles. En règle générale, les pertes locatives sont considérées comme passives et ne peuvent pas être utilisées pour compenser les revenus actifs. Cependant, si vous ou votre conjoint remplissez les exigences de l’IRS, ces pertes deviennent non passives et peuvent être utilisées pour compenser les salaires, les revenus d’entreprise ou d’autres revenus.
Les règles :
Plus de 750 heures annuellement dans les activités immobilières. Plus de 50% de votre temps de travail est consacré aux activités immobilières. Participation matérielle à vos places (pas seulement propriété passive).
Associé à des études de ségrégation des coûts et à un amortissement accéléré, REPS débloque des déductions massives. Au lieu de tout amortir sur 27,5 ou 39 ans, une étude de coûts reclasse certaines events de la propriété en périodes de récupération plus courtes (5, 7 et 15 ans) pour des éléments tels que les revêtements de sol, les appareils électroménagers, l’aménagement paysager et les parkings.
En vertu du Huge Stunning Invoice Act, l’amortissement majoré permet aux investisseurs d’amortir 100 % de ces actifs sur 15 ans au cours de la même année fiscale au cours de laquelle la propriété est mise en service, ce qui entraîne souvent une déduction égale à 30 à 40 % du prix d’achat la première année.
Exemple : Achetez un bien locatif de 2 thousands and thousands de {dollars}, mettez-le en service cette année d’imposition et effectuez une étude de ségrégation des coûts. Vous pourriez subir une perte papier de 800 000 $ ou plus la première année. Si vous êtes admissible au REPS, cette perte compense vos autres revenus actifs, réduisant ainsi considérablement vos obligations fiscales.
Pour de nombreux propriétaires et investisseurs immobiliers, le REPS est la clé pour payer zéro impôt fédéral, parfois même pour recevoir des remboursements.
Pour en savoir plus sur l’admissibilité au statut REP, téléchargez notre information ultime ici.
Que se passe-t-il si je ne peux pas me qualifier pour REPS cette année ?
Entrez dans la faille de la location à courtroom terme. Si votre séjour moyen est de sept jours ou moins et que vous participez matériellement, l’IRS considère vos places à courtroom terme comme des activités commerciales non passives et non comme des places passives.
Cela signifie que l’amortissement d’une étude de reclassement immobilier (couramment utilisée par les investisseurs) peut compenser votre revenu W-2 ou 1099, même si vous avez un emploi à temps plein en dehors de l’immobilier.
Clés pour que cela fonctionne :
Documentez plus de 100 heures de participation (et plus que toute autre partie) ou gérez vous-même la quasi-totalité des activités de gestion immobilière. Suivez les tâches telles que le nettoyage, le chiffre d’affaires, le advertising and marketing et la communication avec les purchasers. Assurez-vous que votre propriété est mise en service au cours de l’année d’imposition pour profiter de l’amortissement accéléré.
J’ai travaillé avec des médecins, des consultants et des professionnels à revenus élevés qui ont acheté une seule location à courtroom terme, appliqué une étude d’amortissement accéléré et effacé six chiffres d’impôt la première année. Pour de nombreux investisseurs qui ne peuvent pas prétendre au REPS, l’échappatoire de location à courtroom terme est la voie la plus pratique vers d’importants avantages fiscaux.
Remark puis-je accéder à de l’argent sans déclencher d’impôt ?
La stratégie acheter-emprunter-mourir permet aux riches de vivre en franchise d’impôt pendant que leur richesse s’accroît.
Achetez des actifs valorisants (immobilier, actions, même crypto). La croissance est à impôt différé jusqu’à la vente. Empruntez sur ces actifs au lieu de vendre. Le produit du prêt ne constitue pas un revenu imposable, ce qui signifie que vous pouvez financer la gestion immobilière, les activités commerciales ou les frais de subsistance personnels en franchise d’impôt. Mourir – morbide mais vrai. Les actifs bénéficient d’une majoration au décès, effaçant ainsi l’impôt sur les plus-values pour les héritiers.
Associez cela à l’amortissement accéléré des propriétés mises en service, et vous créez aujourd’hui des pertes papier tout en gardant votre trésorerie intacte. Il s’agit de l’un des avantages fiscaux les plus efficaces dont disposent les investisseurs à lengthy terme.
Quel régime de retraite permet d’abriter rapidement le plus de revenus ?
Pour les consultants, les avocats et les investisseurs immobiliers à revenus élevés, la stratégie fiscale la plus négligée est le régime à prestations définies (régime PD). Contrairement à un 401(okay), qui plafonne les cotisations, un régime PD calcule ce dont vous avez besoin à la retraite et permet des cotisations déductibles d’impôt beaucoup plus importantes, souvent par centaines de milliers chaque année fiscale.
Lorsqu’elles sont combinées avec un Solo 401(okay) et une participation aux bénéfices, les déductions annuelles peuvent dépasser 500 000 $. Cela signifie réduire les impôts exigibles à six chiffres tout en gardant le contrôle sur la manière dont les fonds sont investis.
Un régime PD est particulièrement puissant si vous avez bénéficié d’un investissement immobilier vital ou si vous souhaitez réduire vos obligations fiscales tout en développant votre société de gestion immobilière ou d’autres activités commerciales.
Que sont les quatre D et pourquoi sont-ils importants ?
Diviser : transférer les revenus vers des entités ou des membres de la famille moins imposés. Amortir : utilisez la ségrégation des coûts et l’amortissement accéléré pour compenser le revenu imposable. Déduire : Maximisez la déduction des dépenses en structurant les activités immobilières comme de véritables entreprises. Retarder : repoussez les impôts dans le futur grâce aux régimes de retraite et aux ventes à tempérament.
Ces quatre D sont directement intégrés au code des impôts : ils ne constituent pas des failles. Ils constituent une feuille de route pour réduire les obligations fiscales tout en investissant dans l’immobilier et en créant de la richesse.
Remark puis-je les empiler dans un plan proche de zéro ?
Structurez les revenus gagnés by way of une S-Corp (et ajoutez une C-Corp pour les avantages/le fractionnement) Acquérez des loyers et recherchez le statut REPS ou STR pour les pertes non passives Adoptez l’achat-emprunt-mourir pour des liquidités non imposables Protégez les bénéfices avec un plan PD.
Le résultat : une trajectoire progressive légale vers des taux effectifs à un chiffre, voire proches de zéro.
Que dois-je faire avant la prochaine date limite fiscale ?
Examinez la configuration de l’entité et envisagez d’élire le statut S-Corp ou C-Corp. Planifiez des stratégies d’amortissement avant la mise en service des propriétés. Déterminez si le REPS ou la faille de location à courtroom terme correspond à vos activités immobilières. Explorez un régime à prestations définies pour abriter un revenu vital. Renforcez la documentation : contrats de gestion immobilière, notes de réunion Augusta Rule, journaux de paie familiaux et suivi du temps STR.
La planification fiscale pour les investisseurs immobiliers n’est pas quelque selected à gérer une fois par an au second du dépôt, c’est une self-discipline qui s’applique toute l’année. Attendre la fin de l’année fiscale signifie souvent des élections ratées et des opportunités perdues.
Vous voulez un plan adapté à vos chiffres ?
La state of affairs de chaque investisseur est distinctive. Au cours de votre séance stratégique gratuite de 45 minutes, un conseiller principal examinera votre rendement et vos données financières, puis élaborera une stratégie personnalisée sans impôt. Vous repartirez en sachant précisément où appliquer la division, l’amortissement, la déduction et le report pour protéger les actifs, débloquer des avantages fiscaux et maximiser le revenu après impôt.
