Si vous possédez un bien locatif ou envisagez d’investir dans l’immobilier, choisir la bonne construction d’entreprise est une décision importante. De nombreuses petites entreprises choisissent de fonctionner comme une société à responsabilité limitée (SARL), mais est-ce la construction qui vous convient ? Continuez à lire pour savoir ce qu’est une SARL immobilière, remark en créer une, les avantages et remark elle est imposée.
Qu’est-ce qu’une SARL immobilière pour les biens locatifs ?
Une société à responsabilité limitée, ou LLC, est une construction commerciale qui peut aider les propriétaires de petites entreprises à réduire leur responsabilité en séparant les actifs personnels des funds de l’entreprise. Lorsqu’une petite entreprise choisit de fonctionner en tant que SARL immobilière, le bien locatif appartient à l’entreprise plutôt qu’aux propriétaires individuels.
Pourquoi les investisseurs immobiliers utilisent-ils des SARL plutôt que d’autres buildings commerciales ?
L’une des principales raisons pour lesquelles les investisseurs immobiliers utilisent les SARL plutôt que d’autres buildings commerciales est la safety en matière de responsabilité. Si vous êtes propriétaire d’une petite entreprise, vous savez à quel level il est necessary de protéger vos biens personnels, et une LLC peut faire exactement cela. Comme nous l’avons mentionné ci-dessus, lorsque vous choisissez d’opérer en tant que LLC immobilière de location, le ou les biens locatifs appartiennent à l’entreprise, et non directement à vous. Cela crée une séparation entre vos biens personnels et le bien locatif.
Des problèmes juridiques peuvent survenir et dans le cas où un locataire vous poursuit en justice, vous souhaiterez que vos biens personnels, comme votre compte bancaire, votre maison et votre véhicule, soient protégés de toute responsabilité. Avec une LLC, vos actifs peuvent être protégés si des poursuites judiciaires sont engagées contre vous. Cependant, vous devez garder à l’esprit qu’une LLC offre une safety à responsabilité limitée, ce qui signifie que la safety n’est pas nécessairement garantie.
Avantages d’une SARL pour les biens locatifs
Outre la safety en matière de responsabilité personnelle, les SARL offrent plusieurs autres avantages, notamment :
Crédibilité des entreprises
Opérer en tant que LLC peut donner à votre petite entreprise une apparence plus légitime aux yeux des locataires, entrepreneurs, prêteurs et partenaires potentiels.
Séparation des funds
Comme mentionné ci-dessus, une SARL immobilière séparera vos funds personnelles de celles de votre entreprise. Cette séparation peut faciliter le suivi de vos revenus et dépenses, ainsi que votre déclaration fiscale.
Traitement fiscal versatile
Les revenus de location gagnés par l’intermédiaire d’une LLC sont généralement imposés en tant que revenus répercutés. Nous expliquerons cela plus en détail plus tard.
Remark créer une SARL immobilière pour les immeubles locatifs
Créer une SARL immobilière pour les immeubles locatifs est un processus relativement easy. Les étapes exactes varient selon les États et il est necessary que vous consultiez le web site Net de votre État pour connaître ses exigences spécifiques.
Voici quelques-unes des étapes courantes pour créer une SARL immobilière :
Choisissez un nom d’entreprise. En plus de choisir un nom d’entreprise qui correspond à votre marque, vous devrez vous assurer qu’il est disponible et légalement conforme au registre de votre État. Déposer les statuts de l’organisation. Ce doc comprend des informations d’identification de base sur vous, vos partenaires et votre agent enregistré, ainsi que le nom de la LLC et d’autres détails clés sur l’entreprise. Vous devrez peut-être payer des frais de file. Créez un accord d’exploitation (obligatoire pour certains États). Ce doc comprend des détails plus détaillés sur la LLC, tels que le financement, les informations sur les investisseurs, la répartition des bénéfices, les plans de gestion, and so forth. Ceci est exigé par la Californie, New York, le Delaware, le Maine et le Missouri. Demandez un numéro d’identification d’employeur (EIN). Vous pouvez le faire en ligne by way of IRS.gov ou par courrier by way of le formulaire SS-4, la demande de numéro d’identification d’employeur. Choisissez une classification fiscale (facultatif). L’IRS appliquera par défaut votre classification fiscale en fonction du nombre de membres que vous avez, mais vous pouvez choisir votre classification en déposant le formulaire 8832, Choix de classification d’entité. Ouvrez un compte bancaire professionnel distinct. Vous devrez séparer votre compte bancaire personnel de votre compte professionnel.
Remark les SARL sont-elles imposées sur les revenus immobiliers ?
Les SARL sont généralement considérées comme des entités de transfert, ce qui signifie que les bénéfices et les pertes sont transférés aux propriétaires, qui paient des impôts sur leurs déclarations de revenus individuelles.
Les SARL à un seul membre sont généralement traitées comme des entités ignorées aux fins de l’impôt fédéral sur le revenu et déclarent sur l’annexe E du formulaire 1040, tandis que les SARL à plusieurs membres déposent en tant que sociétés de personnes sur le formulaire 1065 et déposent l’annexe Ok-1 pour que chaque partenaire déclare ses déclarations de revenus individuelles.
L’IRS déclare automatiquement ces classifications fiscales en fonction du nombre de membres de la LLC. Comme mentionné ci-dessus, vous pouvez également choisir votre classification fiscale en remplissant le formulaire 8832.
Si vous choisissez une classification fiscale, une LLC à membre distinctive ou à plusieurs membres peut choisir d’être traitée comme une société. Les sociétés déposent le formulaire 1120, déclaration de revenus des sociétés américaines. Cependant, devenir une société C peut soumettre la LLC à une double imposition, automotive elle perdrait son statut de transmission. Pour conserver le statut de transmission, la LLC peut choisir d’être traitée comme une société S. Semblables aux partenariats, les sociétés S déposent le formulaire 1120-S et distribuent les annexes Ok-1 à leurs actionnaires. La LLC doit déposer le formulaire 2553, Choix en tant que petite entreprise, pour devenir une S corp.
Une SARL peut-elle aider à réduire les impôts sur les revenus locatifs ?
Il existe plusieurs façons de posséder un bien locatif par l’intermédiaire d’une LLC peut aider à réduire les impôts sur les revenus locatifs, en fonction de votre state of affairs et de la construction de la LLC.
Fiscalité répercutée. La plupart des SARL sont considérées comme des entités intermédiaires aux fins de l’impôt fédéral. Cela signifie que la LLC elle-même ne paie pas d’impôt au niveau de l’entité, mais que les propriétaires paient toujours l’impôt fédéral sur les revenus locatifs. Cette configuration peut simplifier les impôts et contribuer à éviter une couche d’imposition supplémentaire. Pas de double imposition. À moins de choisir d’être une société C, les SARL ne sont généralement pas soumises à la double imposition. Avec une société C, le revenu peut être imposé une fois au niveau de l’entreprise et une nouvelle fois lorsqu’il est distribué aux propriétaires sous forme de dividendes. Une SARL évite généralement cela automotive les bénéfices ne sont imposés qu’une seule fois, sur la déclaration de revenus personnelle du propriétaire. Déductions professionnelles pour les frais de location. Les propriétaires d’immeubles locatifs opérant par l’intermédiaire d’une SARL peuvent déduire de nombreuses dépenses professionnelles ordinaires et nécessaires, ce qui peut réduire les revenus locatifs imposables. Les déductions courantes comprennent les intérêts hypothécaires, les impôts fonciers, les réparations et l’entretien, les frais de gestion immobilière, and so forth.
FAQ
L’essentiel
Choisir d’ouvrir une SARL pour les biens locatifs peut être une excellente construction commerciale pour les propriétaires d’entreprises de location. Les SARL peuvent aider à réduire le risque de responsabilité, potentiellement à réduire les impôts sur les revenus locatifs et à renforcer la crédibilité des entreprises, tout en séparant vos actifs personnels des funds de votre entreprise.
Que vous soyez travailleur indépendant, société de personnes ou société S, vous pouvez facilement produire vos déclarations d’entreprise et distribuer les annexes Ok-1 avec TaxAct®.
Produisez votre déclaration auprès de TaxAct afin de pouvoir déclarer les revenus et les dépenses de votre entité en toute confiance.
Cet article est uniquement destiné à des fins d’data et non à des conseils juridiques ou financiers.
Toutes les offres, produits et providers de TaxAct sont soumis aux circumstances générales applicables.
