Choc de maturité KVP : pourquoi l’AIS montre un énorme intérêt et pourquoi vous ne devez peut-être pas d’impôt supplémentaire
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J’avais acheté Kisan Vikas Patra pour Rs. 999. 15 lacs en 2015. Ces KVP sont arrivés à maturité en 2024 après 8 ans et 4 mois. J’offrais chaque année des intérêts KVP dans ma déclaration de revenus sur la base de la comptabilité d’exercice, alors que l’AIS affiche un montant complete d’intérêts de 15 lakh pour l’exercice 2024-25. Est-il nécessaire de s’intéresser au KVP sur réception ? J’ai répondu sur l’onglet commentaires d’AIS automobile les informations ne sont pas entièrement correctes, mais une supply au bureau de poste de Chennai a rejeté mes commentaires. Dois-je utiliser les revenus d’choice qui appartiennent à une autre année et, dans cette choice, indiquer le montant des intérêts que j’ai offert chaque année de mandat KVP ? Veuillez indiquer remark je dois informer l’AIS que les revenus d’intérêts ont été présentés chaque année au cours du mandat du KVP, sur la base de la comptabilité d’exercice. Veuillez guider. [N.R. Gupta – exprep24@gmail.com]
Avis:
Il s’agit d’un cas classique dans lequel le droit fiscal, les pratiques comptables et la technologie AIS ne sont pas totalement synchronisés, provoquant une anxiété évitable pour les contribuables honnêtes au second de l’échéance. Régleons d’abord la state of affairs juridique.
1. Base de réception et base d’accumulation – les deux sont autorisées : les intérêts sur Kisan Vikas Patra sont imposables sous la rubrique « Revenus provenant d’autres sources ». La loi n’exige pas que les intérêts KVP soient imposés uniquement à réception. Un contribuable dispose de deux choices légalement acceptables : • Offrir des intérêts chaque année sur la base de la comptabilité d’exercice, ou • Offrir la totalité des intérêts sur la base de l’échéance/de la réception. Une fois qu’une méthode est systématiquement suivie et divulguée dans les déclarations, elle ne peut être critiquée simplement parce que l’investissement arrive à échéance plus tard. Les tribunaux ont toujours jugé qu’une fois qu’une méthode comptable est régulièrement suivie et acceptée, le ministère ne peut pas imposer un changement simplement pour des raisons de commodité administrative. Dans votre cas, vous avez systématiquement offert des intérêts KVP année après année pendant toute la durée de votre mandat. Il s’agit d’une pratique parfaitement valable et reconnue.
2.Pourquoi l’AIS montre-t-il tout son intérêt en un an : L’AIS reflète les informations déclarées par l’entité déclarante, c’est-à-dire la Poste. Étant donné que la Poste ne déclare les intérêts qu’au second de l’échéance, l’AIS seize mécaniquement la totalité des intérêts cumulés au cours de l’exercice 2024-2025. L’AIS ne s’ajuste pas automatiquement à l’imposition sur la base de la comptabilité d’exercice déjà effectuée par le contribuable au cours des années précédentes. Level essential : L’AIS est une déclaration d’data et non l’autorité finale en matière d’imposabilité.
3.Vos commentaires AIS étaient-ils corrects ?Oui, conceptuellement, vos commentaires sont corrects. Cependant, dans la pratique, les bureaux de poste rejettent généralement les commentaires « les informations sont incorrectes » automobile, de leur level de vue, ils ont correctement déclaré ce qui s’est accumulé jusqu’à l’échéance. Ce rejet ne signifie pas que vous avez tort en droit.
4. Manière correcte et sûre de répondre dans l’AIS : L’choice la plus appropriée et techniquement correcte est : « Les revenus se rapportent à une ou plusieurs autres années ». Sous cette choice :• Mentionnez que les intérêts KVP ont été proposés à l’impôt annuellement sur la base de la comptabilité d’exercice ;• Précisez que les intérêts affichés dans l’AIS pour l’exercice 2024-2025 concernent des années d’imposition antérieures déjà imposées. Vous n’êtes pas tenu de proposer à nouveau les mêmes intérêts au cours de l’exercice 2024-2025.
5. Que faire dans la déclaration de revenus : lors du dépôt de votre déclaration : • N’incluez pas à nouveau la totalité des intérêts de 15 000 ₹ s’ils ont déjà été imposés. • Conservez des copies des RTI antérieurs montrant la divulgation des intérêts par année.
6. Factors clés à retenir pour les lecteurs : l’inadéquation de l’AIS ne signifie pas une obligation fiscale supplémentaire. La fiscalité dépend de la loi et de la cohérence de la comptabilité, et pas seulement de la manière dont l’AIS remplit automatiquement les données. Si vous avez déjà payé honnêtement vos impôts au fil des années, la loi n’exige pas que vous les payiez à nouveau, simplement parce que la technologie se réveille à maturité. En matière fiscale, la cohérence est reine et la double imposition n’est jamais la couronne.
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L’honnête contribuable, le taux d’imposition des tremendous seniors de 20% immédiatement après 5 lakhs est très sévère dans l’ancien régime et de nombreux tremendous seniors ont maintenant opté pour le nouveau régime, mais la déduction fiscale pour l’assurance maladie sera une sorte de réconfort pour eux automobile ils bénéficiaient d’exonérations fiscales pour l’assurance maladie dans l’ancien régime. mais ils ne peuvent pas l’arrêter maintenant, l’exonération fiscale pour l’assurance maladie sera d’une grande aide pour les personnes âgées si elle est autorisée en NTR. Veuillez suggérer ce qui peut être fait ? [n_premkumar@hotmail.com]
Opinion : L’inquiétude exprimée reflète la véritable anxiété de nombreux tremendous seniors. Dans le cadre de l’ancien régime fiscal (OTR), les revenus supérieurs à 5 lakh ₹ entrant immédiatement dans la barre des 20 % semblent difficiles pour les retraités dépendants des pensions, des intérêts ou de l’épargne fixe. Cela a poussé de nombreuses personnes âgées – souvent à contrecœur – à adopter le nouveau régime fiscal (NTR), même après avoir renoncé à des déductions longtemps appréciées. Dans le même temps, le gouvernement mérite d’être apprécié pour le rabais amélioré accordé dans le cadre du NTR, qui garantit que les personnes dont le revenu ne dépasse pas 12 lakh ₹ ne paient effectivement aucun impôt. Cela a apporté un soulagement significatif aux contribuables à revenus faibles et moyens et reflète une intention politique claire.
En revanche, l’assurance maladie se situe dans une state of affairs différente pour les personnes âgées. Mediclaim n’est pas un outil d’économie d’impôt ; c’est une nécessité dans la vieillesse. De nombreuses personnes âgées continuent de payer des primes substantielles année après année, souvent sans réclamation, mais ne peuvent pas se permettre de mettre fin à leur couverture lorsque l’âge les rend plus vulnérables.
Le NTR repose sur la philosophie « taux inférieurs, moins d’exemptions », qui apporte simplicité et clarté. Toutefois, un allègement limité et ciblé de l’assurance maladie des personnes âgées – même dans ce cadre – ne porterait pas atteinte à la construction mais apporterait une réassurance indispensable.
Même si l’Inde reste aujourd’hui le pays le plus jeune du monde, l’espérance de vie plus longue signifie que les jeunes contribuables d’aujourd’hui seront les seniors de demain. Concevoir un système fiscal qui reconnaît cette réalité n’est pas de la générosité – c’est une prévoyance sensée.
Pour l’prompt, les personnes âgées doivent choisir entre les déductions au titre de l’OTR et les tranches inférieures au titre du NTR sur une base purement arithmétique. Pourtant, c’est un domaine dans lequel une touche d’empathie peut apporter une réelle valeur ajoutée. Après tout, une bonne santé devrait être considérée comme une bénédiction et non comme une pénalité fiscale pour avoir vécu assez longtemps pour en profiter.
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