Vous avez dépensé du temps et de l’argent pour créer une fiducie vivante. Mais si vous n’y transférez jamais d’actifs, cette confiance risque de ne pas accomplir ce que vous souhaitiez.
J’ai récemment parlé avec la fille d’un homme qui avait une fiducie vivante révocable. Il pensait avoir tout fait pour aider sa famille à éviter l’homologation. Malheureusement, il n’a jamais terminé le processus de financement de sa fiducie. Il a gardé sa maison, ses comptes bancaires et ses intérêts commerciaux à son nom individuel.
En conséquence, sa famille a quand même dû engager un avocat et passer par le tribunal des successions pour avoir accès à ces actifs.
Cette scenario se produit plus souvent que la plupart des gens ne le pensent.
Pour de nombreuses personnes, créer une fiducie vivante semble être la partie la plus difficile. En réalité, c’est un financement adéquat de votre fiducie qui fait que le plan fonctionne.
Je constate fréquemment cette erreur dans la planification successorale des investisseurs. Ils créent d’excellentes constructions juridiques mais ne transfèrent jamais la propriété des actifs clés.
Le même problème apparaît dans la planification successorale des propriétaires d’entreprise. Ils établissent des fiducies pour protéger leurs familles, mais laissent leurs entreprises et tous leurs actifs en dehors de la fiducie.
Une fiducie contrôle uniquement les actifs dont elle est légalement propriétaire. Si vous n’effectuez jamais les transferts, votre famille risque toujours d’être confrontée à des retards, à des frais juridiques et à des interventions judiciaires.
Dans les sections qui suivent, j’expliquerai remark transférer une maison vers une fiducie, remark transférer des comptes bancaires vers une fiducie et remark transférer des intérêts commerciaux vers une fiducie afin que votre plan fonctionne lorsque votre famille en a le plus besoin.
Factors clés à retenir
Créer une fiducie vivante n’est que la première étape ; vous devez financer correctement votre fiducie pour que cela fonctionne. Vous devez transférer votre résidence personnelle dans votre fiducie à l’aide d’un acte correctement enregistré. Renommez vos comptes bancaires au nom de la fiducie au lieu de les laisser à votre nom personnel. Attribuez vos intérêts d’adhésion à LLC et vos intérêts de propriété d’entreprise à votre confiance. Passez en revue vos désignations de bénéficiaires sur les comptes d’assurance-vie et de retraite dans le cadre de votre processus world de planification successorale.
Si vous souhaitez sérieusement en savoir plus sur la planification successorale pour les investisseurs, les commerçants ou les propriétaires d’entreprise, regardez ma vidéo et abonnez-vous à ma chaîne YouTube pour plus d’informations et de conseils.
Pourquoi le financement de votre fiducie est-il plus vital que sa création ?
Considérez une fiducie vivante comme un coffre-fort de haute sécurité. Vous pouvez acheter le meilleur coffre-fort disponible, mais si vous laissez vos biens personnels à l’extérieur, il ne vous offrira aucune safety.
Le même principe s’applique à une fiducie. De nombreuses personnes créent une fiducie mais n’y transfèrent jamais la propriété de leurs actifs. À leur décès, leur famille détient le doc légal mais découvre que la fiducie ne contrôle rien automotive les actifs n’y ont jamais été transférés.
Le tribunal ne se soucie pas de savoir si vous avez créé une fiducie. Il importe de savoir qui détient le titre légal des actifs.
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1. Votre résidence personnelle
Le premier atout à ajouter est votre maison.
Si vous conservez votre titre de résidence à votre nom individuel, votre famille devra peut-être passer par une procédure d’homologation après votre décès. Cela va à l’encontre de l’une des principales raisons pour lesquelles les gens créent une fiducie vivante.
Remark transférer une maison à une fiducie
Le processus implique généralement le transfert de propriété de vous-même en tant qu’individu à vous-même en tant que fiduciaire de votre fiducie vivante.
Par exemple:
John Smith, propriétaire individuel, devient John Smith, administrateur du Smith Household Dwelling Belief
Vous effectuez généralement ce transfert en préparant et en enregistrant un acte. Une fois enregistrée, la fiducie devient le propriétaire légal de la propriété.
Remark transférer un bien immobilier à une fiducie
Lors du transfert d’un bien immobilier locatif à une fiducie, les investisseurs doivent examiner :
Exigences en matière d’assurance titres Couverture d’assurance du propriétaire Exigences des prêteurs hypothécaires Règles d’enregistrement spécifiques à l’État Propriété de la LLC et construction de l’entité
Après le transfert, confirmez que votre compagnie d’assurance reflète correctement la participation de la fiducie.
Si vous possédez un bien locatif par l’intermédiaire d’une LLC, vous devrez peut-être transférer les intérêts d’adhésion à la LLC à la fiducie plutôt qu’à la propriété elle-même. La bonne approche dépend de votre stratégie de safety des actifs et de planification successorale.
2. Vos comptes bancaires
Le deuxième atout que beaucoup de gens oublient est leur compte bancaire.
Je rencontre régulièrement des investisseurs qui créent une fiducie mais laissent des comptes chèques et d’épargne à leur nom personnel. Cela crée un problème s’ils deviennent incapables ou décèdent.
Remark transférer des comptes bancaires vers une fiducie
La plupart des banques exigeront :
Une copie de votre certification de confiance Identification personnelle Documentation de confiance
Souvent, la banque vous demandera d’ouvrir un nouveau compte au nom de la fiducie au lieu de changer de propriétaire sur le compte existant.
Cela peut sembler peu pratique, mais l’different peut s’avérer bien plus coûteuse.
Si vos comptes restent à votre nom individuel, ces actifs peuvent toujours nécessiter une homologation.
Pourquoi cela est vital en cas d’incapacité
Une fiducie vivante est également utile si vous devenez incapable.
Si vous placez vos comptes dans la fiducie, votre fiduciaire successeur peut utiliser ces fonds pour couvrir des dépenses médicales et autres. Si les comptes restent en dehors de la fiducie, votre famille devra peut-être faire appel aux tribunaux pour y avoir accès.
3. Vos intérêts commerciaux et propriété de LLC
De nombreux investisseurs possèdent :
Sociétés à responsabilité limitée d’immobilier locatif Sociétés de portefeuille Entreprises en exploitation Intérêts en partenariat
Pourtant, nombreux sont ceux qui oublient de transférer ces participations dans leur fiducie.
Remark transférer des intérêts commerciaux vers une fiducie
Dans de nombreux cas, le transfert s’effectue par le biais d’une cession d’intérêts.
Plutôt que de modifier les paperwork de l’entreprise, le propriétaire signe une cession transférant la participation à la fiducie.
Par exemple:
Vous possédez 100 % d’ABC Investments LLC Vous exécutez une cession d’intérêts Votre fiducie vivante devient propriétaire des intérêts des membres
La LLC proceed de fonctionner comme d’habitude, mais la fiducie détient désormais la participation.
Si vous possédez une entreprise avec des associés, examinez votre conference d’achat-vente avant de transférer vos participations à une fiducie. L’accord peut restreindre les transferts de propriété et doit s’aligner sur votre plan successoral et vos objectifs en matière de planification successorale.
Pourquoi les investisseurs ont besoin de cette étape
Si votre fiducie ne détient pas les intérêts commerciaux, votre famille pourrait être confrontée à des issues lors du transfert du contrôle de l’entreprise.
Cela devient encore plus vital lorsque vous possédez plusieurs SARL ou un vital portefeuille immobilier.
Une fiducie correctement financée peut contribuer à créer une transition plus fluide entre la propriété et la gestion le second venu.
4. Actifs transférés au décès et payables au décès
La quatrième catégorie concerne les actifs qui utilisent les désignations Transfert au décès (TOD) ou Payable au décès (POD).
Les sorts courants d’actifs comprennent :
Véhicules Comptes de petits placements Certains comptes bancaires Comptes de courtage
Souvent, vous n’avez pas besoin de placer ces actifs directement dans la fiducie. Au lieu de cela, vous pouvez désigner la fiducie comme bénéficiaire.
Le piège du transfert à la mort
Beaucoup de gens supposent qu’une désignation TOD résout tous les problèmes.
Ce n’est pas le cas.
La planification du transfert au décès ne fonctionne qu’à votre décès. Il ne traite pas de l’incapacité.
Si vous devenez incapable de gérer vos affaires, votre fiduciaire successeur pourrait se heurter à des obstacles pour accéder aux actifs qui restent en dehors de la fiducie.
C’est pourquoi les investisseurs devraient évaluer ces désignations dans le cadre de leur plan successoral plutôt que de les utiliser comme substitut au financement en fiducie.
5. Désignations des bénéficiaires
Les désignations de bénéficiaires contrôlent qui reçoit :
Produits de l’assurance-vie IRA 401(okay)s Autres comptes de retraite
Les désignations de bénéficiaires déterminent la manière dont ces actifs sont gérés et distribués.
Assurance-vie et fiducies de vie
Certaines personnes désignent leur fiducie comme bénéficiaire d’une police d’assurance-vie. D’autres désignent d’abord un conjoint et la fiducie comme bénéficiaire subsidiaire.
La bonne approche dépend de votre scenario familiale, de votre niveau de patrimoine et de vos objectifs en matière de planification successorale.
Les comptes de retraite nécessitent une consideration particulière. Nommer une fiducie comme bénéficiaire peut aider à protéger les actifs des bénéficiaires jeunes ou inexpérimentés financièrement en permettant au fiduciaire de contrôler les distributions.
Cependant, la planification des bénéficiaires du compte de retraite peut avoir des implications fiscales importantes et affecter la planification fiscale fédérale des successions.
Foire aux questions
Quelle est la différence entre un testomony et une fiducie entre vifs ?
Un testomony indique où vont vos biens à votre décès, mais les biens contrôlés par un testomony sont généralement soumis à une homologation et font partie du file public. Une fiducie vivante permet à votre fiduciaire successeur de gérer et de transférer les actifs appartenant à la fiducie sans homologation.
Que se passe-t-il si je deviens incapable avant mon décès ?
Une fiducie vivante peut aider à bien plus que l’évitement de l’homologation. Si vous devenez incapable, votre fiduciaire successeur peut intervenir et gérer les actifs appartenant à la fiducie, notamment accéder aux comptes bancaires, payer les factures et superviser les investissements ou les intérêts commerciaux. Sans un financement fiduciaire adéquat, votre famille devra peut-être s’appuyer sur une procuration médicale ou financière – ou même recourir à l’intervention d’un tribunal – pour gérer vos affaires. Cela fait du financement en fiducie un élément vital de la planification de la succession.
Le transfert d’actifs vers une fiducie vivante déclenche-t-il des impôts ?
Dans la plupart des cas, le transfert d’actifs dans votre fiducie révocable ne déclenche pas d’impôt sur le revenu ni d’impôt sur les good points en capital, automotive vous contrôlez toujours les actifs. Cependant, certains actifs, tels que les comptes de retraite, les intérêts commerciaux et les immeubles de placement, peuvent nécessiter une planification supplémentaire.
Une fiducie vivante ne fonctionne que si vous l’utilisez
Créer une fiducie est une première étape importante ; c’est son financement qui le rend efficace.
Une fiducie correctement financée peut contribuer à protéger vos actifs, à simplifier le transfert de patrimoine et à soutenir les objectifs financiers à lengthy terme de votre famille.
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